Simulācija reāla apspriedes telpā: visa CAPEX portfeļa pārrēķināšana trīs sekundēs

Kas notiktu, ja valde sanāksmes laikā mainītu kādu CAPEX pieņēmumu – un jau trīs sekundes vēlāk redzētu savu matemātiski no jauna optimizēto investīciju portfeli?

Daudzos uzņēmumos stratēģiskie CAPEX lēmumi jau desmitiem gadu tiek pieņemti pēc līdzīgas procedūras: finanšu, kontroles, operāciju un riska nodaļas sagatavo investīciju plānus, apvieno biznesa pamatojumus, aprēķina scenārijus un visbeidzot valdei iesniedz saskaņotu portfeli.

Taču, tiklīdz valde maina kādu būtisku pieņēmumu, šis portfelis jau var būt atkal novecojis.

Mazāks budžets. Augstāka minimālā IRR. Aizkavēta ražošanas līnija. Jaunas jaudas vajadzības. Augstākas finansēšanas izmaksas. Papildu riska ierobežojums.

Viena vienīga mainīta mainīgā lieluma vērtība var ietekmēt desmitiem vai simtiem investīciju lēmumu par ražošanas vietām, iekārtām, budžetiem, savstarpējām atkarībām, naudas plūsmām un vairākiem plānošanas gadiem.

Tradicionāli tas nozīmē:

scenārijs tiek nosūtīts atpakaļ uz Finanšu, Kontrolēšanas un Riska nodaļām pārrēķināšanai.

„StratePlan“ šo procesu pilnībā maina.

No statiskas kapitālieguldījumu (CAPEX) plānošanas līdz lēmumu simulācijai reāllaikā

StratePlan pārvērš pašu valdes sēdi par interaktīvu simulācijas vidi CAPEX lēmumu pieņemšanai.

Tā vietā, lai vadībai prezentētu statisku investīciju plānu, kas izstrādāts jau pirms vairākām dienām vai nedēļām, galvenos parametrus var mainīt tieši sēdes laikā. Ietekme uz visu daudzgadu investīciju portfeli kļūst redzama uzreiz.

Princips ir vienkāršs:

Mainīt parametrus. Pārrēķināt portfeli. Salīdzināt rezultātus. Pieņemt lēmumu.

StratePlan neuzskata CAPEX par atsevišķu projektu kopumu, bet gan par savstarpēji saistītu portfeli, kas ietver ražotnes, iekārtas, jaudas paplašinājumus, budžetus, resursus, ražošanas mērķus, finanšu rādītājus, savstarpējās atkarības un īstenošanas termiņus.

„Kas notiks, ja mēs tagad mainīsim šo parametru?”

Iedomāsimies rūpniecības uzņēmumu, kura valde lemj par investīciju plānošanu nākamajiem trīs līdz pieciem gadiem.

Sēdes laikā finanšu direktors jautā:

„Kas notiks, ja mēs nākamā gada CAPEX budžetu samazināsim par 15 %?“

Parametrs tiek mainīts.

Apmēram trīs sekundes vēlāk StratePlan parāda jauno, optimizēto portfeli.

Tad izpilddirektors jautā:

„Kas notiks, ja mēs prioritizēsim ražošanas apjomu, nevis ROI?“

Pārrēķināt.

CRO piebilst:

„Iekļausim šo papildu riska ierobežojumu.“

Aprēķināt no jauna.

Operāciju nodaļa jautā:

„Kas notiks, ja jaunās ražošanas līnijas uzstādīšana vietā A aizkavēsies par divpadsmit mēnešiem?“

Pārrēķināt.

Tā vietā, lai teorētiski apspriestu sekas vai atliktu atbildes sniegšanu līdz nākamajai sanāksmei, vadība var salīdzināt matemātiski optimizētas alternatīvas, vienlaikus faktiski apspriežot lēmumu.

Kādus jautājumus valde var simulēt tiešsaistē?

• Kas notiks, ja mēs nākamajam gadam samazināsim kapitālieguldījumu budžetu par 15 %?
• Kādas investīcijas būtu jāatliek, ja pieaugs finansēšanas izmaksas?
• Kā mainās optimālais portfelis, ja minimālā IRR palielinās no 10 % līdz 14 %?
• Kāda investīciju kombinācija maksimizē ražošanas apjomu, nemainot budžetu?
• Kas notiks, ja jaunas ražošanas līnijas ieviešana aizkavēsies par divpadsmit mēnešiem?
• Kā būtu jāpārdala kapitāls, ja pieprasījums kādā ražotnē pieaug?
• Kādi projekti būtu jāizvēlas, ja valde dod priekšroku ROI, nevis ražošanas apjoma pieaugumam?
• Kā mainās investīciju plāns, ja Risk ievieš papildu ierobežojumus?
• Cik lielu papildu ražošanas apjomu var sasniegt, nepalielinot kapitālieguldījumu budžetu?
• Kura portfeļa rādītāji – produkcijas apjoms, ROI, IRR, NPV, likviditāte un operacionālais risks – ir vislabāk sabalansēti?

Trīs sekundes var mainīt visa portfeļa rentabilitāti

Viena parametra izmaiņa ne tikai atjaunina atsevišķu rādītāju.

Tas var mainīt optimālo investīciju kombināciju visā uzņēmumā.

Tiklīdz kāds parametrs tiek pielāgots, StratePlan no jauna aprēķina pilno investīciju portfeli un nosaka, kura projektu kombinācija vislabāk atbilst no jauna definētajiem mērķiem un ierobežojumiem.

Tādējādi valde saņem ne tikai atjauninātu kopējo summu, bet arī no jauna optimizētu portfeli ar konkrētiem secinājumiem:

• Kādas investīcijas būtu jāapstiprina?
• Kuras investīcijas būtu jāatliek?
• Kurus projektus nevajadzētu īstenot?
• Kā kapitāls būtu jāsadala starp ražošanas vietām?
• Kā mainās paredzamais ražošanas apjoms?
• Kā mainās IRR, ROI, NPV, naudas plūsma un atmaksāšanās periods?
• Kādi ierobežojumi kļūst par ierobežojošu faktoru?
• Kādas tehniskās vai operatīvās atkarības ietekmē projekta izvēli?
• Kā mainās darbības un finanšu risks?
• Kā būtu jāpielāgo daudzgadu īstenošanas secība?

Rezultāts tādējādi nav vēl viens atsevišķu projektu prioritāšu saraksts.

StratePlan izveido matemātiski optimizētu, daudzgadu CAPEX ceļvedi: kādas investīcijas būtu jāīsteno, kurā vietā, kad un kādā secībā?

Kāpēc klasiskie projektu reitingi nav pietiekami

Mašīna ar pievilcīgu ROI ne vienmēr automātiski iekļaujas uzņēmuma optimālajā investīciju portfelī.

Projekts ar visaugstāko IRR ne vienmēr ir tā investīcija, kurai vispirms būtu jāsaņem kapitāls.

Un projekti ar labākajiem individuālajiem biznesa pamatojumiem ne vienmēr veido ekonomiski vislabāko kopējo portfeli.

Iemesls: rūpniecības investīcijas savstarpēji ietekmē viena otru.

Tās konkurē par kapitālu, inženierijas resursiem, uzstādīšanas periodiem, ražošanas pārtraukumiem, platībām, energoapgādi, piegādātāju jaudām un vadības resursiem. Daži ieguldījumi ir savstarpēji atkarīgi. Citi savstarpēji izslēdzas. Savukārt citi pilnībā atklāj savu ekonomisko lietderību tikai tad, ja tie tiek īstenoti pareizā secībā.

Tādējādi kapitālieguldījumu plānošana kļūst par kombinatorisku lēmumu pieņemšanas problēmu.

„StratePlan“ uzskata investīciju portfeli par vienotu sistēmu un vienlaikus spēj ņemt vērā gada CAPEX ierobežojumus, konkrētiem uzņēmumiem paredzētos budžetus, ražošanas apjoma mērķus, IRR sliekšņus, ROI un NPV mērķus, ražošanas atkarības, nodošanas ekspluatācijā plānus, personāla resursus, infrastruktūras ierobežojumus, obligātās investīcijas un daudzgadu projektu secības.

Ražošanas apjoms, ROI vai IRR? Valde var reāllaikā salīdzināt kompromisus

Reti kad pastāv viena vispārēji pieņemta „labākā” kapitālieguldījumu portfeļa definīcija.

Portfelis ar vislielāko papildu ražošanas apjomu ne vienmēr nodrošina visaugstāko ROI.

Portfelis ar visaugstāko IRR var dot priekšroku mazākiem, kapitāla ziņā efektīviem projektiem, taču vienlaikus nenodrošināt pietiekamu ražošanas jaudu turpmākai izaugsmei.

Savukārt portfelis, kas ir optimizēts vienīgi īstermiņa naudas plūsmai, var nepietiekami investēt elastīgumā, apkopē, infrastruktūrā vai stratēģiskajā izaugsmē.

Tāpēc „StratePlan“ ļauj vadībai tieši salīdzināt dažādus optimizācijas mērķus.

• Maksimālā ražošanas jauda: Kura kombinācija pieejamā kapitālieguldījumu (CAPEX) budžeta ietvaros nodrošina vislielāko papildu ražošanas jaudu?
• Maksimālā ROI: Kura kombinācija nodrošina visaugstāko ekonomisko atdevi?
• IRR scenārijs: Kura portfeļa kombinācija atbilst noteiktajām minimālajām IRR prasībām un vienlaikus nepieciešamajiem darbības mērķiem?
• Naudas plūsmas scenārijs: Kādi ieguldījumi dod priekšroku ātrai amortizācijai un īstermiņa naudas plūsmas radīšanai?
• Stratēģiskā izaugsme: Kāda investīciju secība nodrošina vislielāko nākotnes jaudu, ievērojot minimālās finanšu prasības?
• Līdzsvarots portfelis: Kura kombinācija nodrošina labāko kompromisu starp ienesīgumu, ražošanas apjomu, likviditāti, noturību, risku un stratēģisko nozīmi?

Tādējādi diskusija mainās no:

„Kādi projekti mums šķiet labi?“

uz:

„Kura šo projektu kombinācija vislabāk atbilst mūsu tikko definētajiem uzņēmuma mērķiem?“

Likvidēt pārrēķināšanas ciklus finanšu un riska jomā

Viena no svarīgākajām reāllaika portfeļa optimizācijas sekām ir ne tikai augstāka lēmumu kvalitāte.

Tā ir arī atkārtoto pārrēķinu ciklu ievērojama saīsināšana.

Tradicionālajā kapitālieguldījumu (CAPEX) procesā gandrīz jebkura būtiska izmaiņa, ko veic valde, var izraisīt jaunu darba ciklu.

Finanšu nodaļa atjaunina investīciju modeli. Kontrole konsolidē jaunās pieņēmumus. Operatīvā nodaļa pārbauda projekta datus. Riska pārvaldības nodaļa no jauna novērtē ierobežojumus, atkarības un riska pozīcijas. Pēc tam tiek sagatavoti alternatīvi scenāriji un atkārtoti iesniegti vadībai.

Tas var ilgt dienas vai nedēļas.

Sākotnējā valdes sēde šajā brīdī jau sen ir beigusies.

Un, ja vadība pēc tam pieprasa vēl kādu izmaiņu, process sākas no jauna.

„StratePlan“ maina Finanšu un Riska nodaļu lomu – tas tās neaizstāj

Šī atšķirība ir izšķiroša.

StratePlan neizdomā investīciju pieņēmumus, iekārtu jaudu, ražošanas apjomus, naudas plūsmas, IRR, ROI vai NPV vērtības.

Rūpnīcu vadītāji, inženieri, kontrolieri, projektu vadītāji, kā arī finanšu un riska vadītāji joprojām ir atbildīgi par operatīvo un finanšu pieņēmumu validēšanu.

Tomēr, tiklīdz šie pārbaudītie pieņēmumi, mērķi, savstarpējās atkarības un ierobežojumi ir pieejami sistēmā, StratePlan pārņem pilnīgu portfeļa optimizāciju.

Tādējādi ir iespējams ievērojami samazināt jo īpaši šādus darba apjomus:

• manuāla modelēšana programmā „Excel“
• Atkārtota portfeļa konsolidācija
• Starpnodaļu saskaņošanas un pārrēķināšanas cikli
• Laika patēriņš scenāriju aprēķiniem
• Alternatīvu investīciju plānu manuāla izstrāde
• Aizkavēšanās starp valdes jautājumu un vadības atbildi
• Riski, ko rada kļūdas formulās, pārnesumos un apkopošanā

Tādējādi Finanšu un riska nodaļas var savus resursus vairāk veltīt jomām, kurās to kompetence patiešām ir nepieciešama:

Pārbaudīt pieņēmumus. Analizēt scenārijus. Novērtēt riskus. Interpretēt rezultātus. Konsultēt valdi.

No ikgadējās kapitālieguldījumu plānošanas uz nepārtrauktu stratēģisko vadību

Ietekme sniedzas tālu ārpus atsevišķas valdes sēdes.

StratePlan spēj sadalīt ieguldījumus vairākos plānošanas periodos, ņemot vērā gada budžetus, projektu sākuma datumus, ražošanas palaišanas termiņus, naudas plūsmas laiku, iekārtu piegādes termiņus, uzstādīšanas jaudu, savstarpējās atkarības, konkrētai vietai raksturīgos īstenošanas ierobežojumus un nākotnes ražošanas apjoma prasības.

Tādējādi kapitālieguldījumu plānošana no statiska ikgadēja budžeta plānošanas procesa pārvēršas par nepārtraukti pielāgojamu stratēģiskās vadības sistēmu.

Ja mainās tirgus apstākļi, vadība var simulēt šo ietekmi.

Ja kapitāla izmaksas palielinās, var veikt jaunu optimizāciju.

Ja pieprasījums pārvietojas starp ražošanas vietām, kapitālu var pārdalīt.

Ja kāds liela mēroga projekts kavējas, var noteikt labāko alternatīvo investīciju secību.

Ja valde maina savas stratēģiskās prioritātes, visu portfeli var pārrēķināt atbilstoši šīm jaunajām prioritātēm.

Jauns lēmumu pieņemšanas cikls valdei

Tradicionālie investīciju procesi nošķir jautājumu no aprēķina.

Šodien valde izvirza jautājumu.

Pēc tam finanšu un riska nodaļas veic aprēķinus.

Vadība atbildi saņem vēlāk.

StratePlan apvieno jautājumu, aprēķinus, salīdzinājumu un lēmuma pieņemšanu vienā sanāksmē.

Mainiet parametrus.

Pārrēķiniet visu portfeli.

Salīdzināt alternatīvas.

Izpratne par kompromisiem.

Pieņemt lēmumu.

Trīs sekundes, nevis vēl viena valdes sēde

Tāpēc StratePlan stratēģiskā vērtība neaprobežojas tikai ar to, ka aprēķini tiek veikti ātrāk.

Daudz nozīmīgāka pārmaiņa ir tā, ka vadības lēmumus var simulēt interaktīvā veidā.

Valdes sēde vairs nav jānoslēdz ar jautājumu:

„Vai Finanšu un riska nodaļas varētu, lūdzu, pārrēķināt šo scenāriju līdz nākamajai sēdei?”

Tā vietā valde var jautāt:

„Kas notiks, ja mēs tagad mainīsim šo parametru?“

Un aptuveni trīs sekundes vēlāk valde var izvērtēt jaunu, optimizētu, daudzgadu kapitālieguldījumu portfeli.

Tās pašas ražotnes. Tās pašas investīciju iespējas. Tas pats kapitāls.

Atšķirīgi pieņēmumi. Labākas kombinācijas. Ātrāki lēmumi.

StratePlan – lēmumu pieņemšanas analītika sarežģītu daudzu CAPEX portfeļu optimizācijai.

Sazinieties ar mums jau tagad