Pašvaldības budžeta simulācija un vienlaicīga matemātiskā optimizācija – labāki investīciju lēmumi reāllaikā.
Kāpēc Vācijas pilsētām būtu matemātiski jāoptimizē savi investīciju portfeļi un jāveic budžeta simulācijas, pirms tiek pieņemti politiskie lēmumi.
Izaicinājums: Ieguldījumu vajadzības pārsniedz pieejamos finanšu līdzekļus
Vācijas pilsētas un pašvaldības saskaras ar būtisku izaicinājumu: investīciju vajadzības pieaug, bet pieejamie budžeta līdzekļi paliek ierobežoti.
Ir jārenovē skolas, jāmodernizē ceļi, jāpaplašina infrastruktūra un jāīsteno klimata aizsardzības pasākumi. Tajā pašā laikā daudzi projekti konkurē par tiem pašiem finanšu resursiem.
Bet kādas investīcijas patiesībā būtu jāīsteno? Kāda kombinācija nodrošina vislielāko labumu? Un kā dažādi lēmumi ietekmē pašvaldības budžetu?
Reāls piemērs ilustrē šī izaicinājuma apmērus.
Scenārijs: Vācijas pilsēta ar 50 000 līdz 80 000 iedzīvotājiem
| Rādītājs | Vērtība |
|---|---|
| Pieejamais investīciju budžets | 81 milj. € |
| Plānotie investīciju projekti | 50 |
| Kopējās investīciju vajadzības | 220 miljoni eiro |
| finansējuma deficīts | 139 miljoni eiro |
| Aprēķinātais finansējuma līmenis | 36,8 % |
Plānotās investīcijas attiecas uz galvenajiem pašvaldības uzdevumiem:
- skolas, bērnudārzi un izglītības iestādes
- Ceļi, tilti un satiksmes infrastruktūra
- Dzīvokļu celtniecība un kvartālu attīstība
- Klimata aizsardzība un energoapgāde
- Digitalizācija un pārvaldes modernizācija
- Sporta un atpūtas objekti
- Sociālā un aprūpes infrastruktūra
- Sabiedriskās ēkas un pašvaldības nekustamais īpašums
Katrs no šiem projektiem atsevišķi var būt ekonomiski, sociāli vai politiski pamatots.
Tomēr pieejamais budžets sedz tikai 36,8 % no kopējā investīciju apjoma.
Tādējādi rodas būtiska lēmuma pieņemšanas problēma.
Vairs nav izšķirošais jautājums: kurš projekts ir vissvarīgākais?
Tradicionāli pašvaldību investīciju projektus novērtē atsevišķi, nosaka to prioritāti un pēc tam par tiem notiek politiskas sarunas.
Tomēr atsevišķu projektu izolēta novērtēšana neatbild uz izšķirošajiem jautājumiem:
Kāda 50 investīciju projektu kombinācija pieejamā 81 miljonu eiro budžeta ietvaros nodrošina vislielāko iespējamo ekonomisko, sociālo un stratēģisko kopējo ietekmi?
Un kā šī kombinācija ietekmēs budžetu turpmākajos gados?
Jo projektam ar visaugstāko atsevišķo prioritāti ne vienmēr ir jābūt daļai no kopumā labākā investīciju portfeļa.
Vairāku mazāku projektu kombinācija atsevišķos gadījumos var sasniegt lielāku kopējo ietekmi nekā daži lieli atsevišķi ieguldījumi.
Tieši šeit sākas matemātiskā portfeļa optimizācija saistībā ar scenāriju balstītu budžeta simulāciju.
Neredzamā problēma: 1 125 899 906 842 624 iespējamās projektu kombinācijas
Ja ir 50 projekti, tad lēmumu alternatīvu nav tikai 50.
Katru projektu var vai nu īstenot, vai neīstenot.
Tādējādi rodas eksponenciāli pieaugošs lēmumu telpa:
250 = 1 125 899 906 842 624 iespējamie projektu portfeļi.
Tas atbilst aptuveni 1,126 bilijardiem teorētiski iespējamo projektu kombināciju.
Pašvaldības finanšu komiteja var apspriest dažus desmitus scenāriju. Arī apjomīgas Excel tabulas un klasiskās prioritāšu noteikšanas metodes praksē atspoguļo tikai nelielu daļu no šī lēmumu pieņemšanas telpas.
Pat ja budžeta ierobežojumi, likumā noteiktās saistības, projektu savstarpējās atkarības un citi pamatnosacījumi izslēdz daudzas kombinācijas, pieļaujamo alternatīvu skaits potenciāli joprojām ir milzīgs.
Tāpēc labākajai pieļaujamajai projekta kombinācijai nav obligāti jābūt starp politiski apspriestajiem variantiem.
Nākamais līmenis: pašvaldības budžeta simulācija reāllaikā
Pareizo projektu izvēle ir tikai daļa no izaicinājuma.
Pašvaldību investīcijas bieži vien ietekmē vairākus budžeta gadus. Būvniecības izmaksas tiek sadalītas vairākos periodos, finansējums tiek izmaksāts ar laika nobīdi, turpmākās izmaksas apgrūtina nākotnes budžetus, un jauni lēmumi par ieguldījumiem maina pieejamo finanšu rīcības brīvību.
Kā būtu, ja mēri, finanšu vadītāji un politiskie lēmumu pieņēmēji varētu simulēt šīs sekas tieši budžeta apspriešanas laikā?
Izmantojot matemātisko portfeļa optimizāciju un uz to balstītu budžeta simulāciju, var sistemātiski izpētīt dažādus investīciju un finansēšanas scenārijus.
Piemēram:
- Budžeta izmaiņas: Kas notiks, ja vietā 81 miljoniem eiro būs pieejami tikai 70 miljoni eiro?
- Papildu budžeta līdzekļi: Kādus citus projektus varētu īstenot, ja investīciju budžets būtu 95 miljoni eiro?
- Politiski obligātie projekti: Kā mainās optimālais portfelis, ja konkrētai skolai ir obligāti jāveic renovācija?
- Finansējums: Kādas papildu investīcijas kļūst iespējamas, ja federālā valdība vai federālā zeme piešķir finansējumu?
- Projekta atlikšana: Kādas sekas rada atsevišķu investīciju atlikšana par diviem vai trim gadiem?
- Daudzgadu plānošana: Kā mainās līdzekļu vajadzības, atlikušais budžets un finanšu rīcības brīvība vairāku budžeta gadu garumā?
- Stratēģiskie mērķi: Kāda projektu kombinācija veidojas, ja, piemēram, lielāku nozīmi piešķir izglītībai, klimata aizsardzībai vai infrastruktūrai?
No statiskas budžeta plānošanas uz dinamisku lēmumu simulāciju
Iedomāsimies pašvaldības finanšu komitejas sēdi.
Sākumpunkts ir 50 investīciju projekti ar kopējo nepieciešamo finansējumu 220 miljonu eiro apmērā. Pieejamais investīciju budžets ir 81 miljons eiro.
Pirmā matemātiskā optimizācija nosaka projektu kombināciju, pamatojoties uz definētajiem mērķiem un pamatnosacījumiem.
Pēc tam tiek simulēti alternatīvi scenāriji.
Scenārijs A – sākotnējais budžets
81 miljons eiro investīciju budžets. Kādi projekti atbilstoši noteiktiem kritērijiem veido optimālo portfeli?
Scenārijs B – budžeta samazinājums
Budžets samazinās līdz 70 miljoniem eiro. Kura projektu kombinācija jaunajos apstākļos nodrošina vislielāko kopējo ietekmi?
Scenārijs C – Papildu investīciju līdzekļi
Budžets palielinās līdz 95 miljoniem eiro. Kādus citus projektus var iekļaut un kādu papildu labumu tie rada?
Scenārijs D – Politiskās saistības
Trīs projekti ir jāīsteno neatkarīgi no to ekonomiskā novērtējuma. Kāda ir optimālā kombinācija atlikušajiem līdzekļiem?
Scenārijs E – Daudzgadu budžeta plānošana
Ieguldījumi tiek sadalīti pa vairākiem budžeta gadiem. Kāda laika posmā īstenojamā projektu kombinācija ņem vērā ikgadējās budžeta robežas un ļauj vislabāk sasniegt mērķus?
Izšķirošā atšķirība: jebkura pamatnosacījumu izmaiņa rada jaunu matemātisko optimizāciju – nevis tikai esošā prioritāšu saraksta pielāgošanu.
Ja ir atbilstoši ievadīti dati par laiku, finansējumu un turpmākajām izmaksām, simulācija var papildus parādīt ietekmi uz nākotnes budžeta periodiem.
Tādējādi statisks investīciju saraksts kļūst par dinamisku lēmumu pieņemšanas pamatu.
Reāllaika simulācija budžeta konsultācijās: kas notiktu, ja...?
Īpašo pievienoto vērtību rada iespēja tieši salīdzināt dažādus lēmumus.
Mērs jautā:
„Kas notiks, ja mēs jauno sporta zāli atliksim par trim gadiem un tā vietā atjaunosim divas skolas?”
Finanšu direktors vēlas uzzināt:
„Kāda projektu kombinācija ir iespējama, ja mēs ierobežojam jauno parādu uzņemšanos un vienlaikus ņemam vērā visus likumā noteiktos pasākumus?“
Pilsētas domes deputāts uzdod jautājumu:
„Kā mainās investīciju portfelis, ja mēs piešķiram lielāku nozīmi klimata aizsardzībai?“
Tā vietā, lai šos jautājumus apstrādātu tikai turpmākās sanāksmēs, „Excel“ analīzēs un manuālās saskaņošanas kārtās, piemērotus scenārijus var tieši modelēt, pārrēķināt un salīdzināt.
Politiskie pieņēmumi kļūst par aprēķinātām alternatīvām. Budžeta debates pārvēršas par pārskatāmiem scenāriju salīdzinājumiem.
Simulācija parāda, kādas sekas lēmumam ir definētajā modelī – un kādas citas investīciju iespējas tādējādi tiek izslēgtas.
Problēma nav politiskās kompetences trūkums. Tā ir matemātiskā sarežģītība.
Pašvaldību politikai ir jādefinē mērķi, jānosaka prioritātes un jāpieņem demokrātiski leģitimēti lēmumi.
Tomēr politiskās diskusijas vien nevar sistemātiski izvērtēt eksponenciāli plašo lēmumu pieņemšanas telpu.
Šeit slēpjas izšķirošā atšķirība starp trim pieejām:
Prioritāšu noteikšana uzdod jautājumu: Kādus projektus mēs uzskatām par īpaši svarīgiem?
Portfeļa optimizācija jautā: Kāda projektu kombinācija kopumā vislabāk atbilst mūsu mērķiem un pamatnosacījumiem?
Budžeta simulācija uzdod jautājumu: kā dažādi budžeti, lēmumi par projektiem, laika periodi un politiskās prasības ietekmē investīciju portfeli un finanšu rīcības brīvību?
Izmantojot StratePlan, pašvaldību investīciju portfeļus var matemātiski optimizēt, ņemot vērā noteiktos budžetus, projektu savstarpējās atkarības, ekonomiskos mērķus un stratēģiskos svērumus.
Atkārtoti aprēķinot mainītos apstākļus, var salīdzināt alternatīvus budžeta un investīciju scenārijus.
Turklāt pilnvērtīgai daudzgadu budžeta simulācijai ir nepieciešams, lai modelī tiktu iekļautas attiecīgās naudas plūsmas, finansēšanas nosacījumi, turpmākās izmaksas un laika ierobežojumi.
Matemātika neaizstāj demokrātisku lēmumu. Tā nodrošina pamatotāku, pārredzamāku un saprotamāku lēmumu pieņemšanas pamatu.
No politisko prioritāšu saraksta līdz aprēķinātajam investīciju budžetam
Patiesā inovācija nav tajā, ka automātiski tiek piešķirts vairāk naudas.
Tā slēpjas tajā, ka ar pieejamajiem finanšu līdzekļiem tiek noteikta labākā iespējamā projektu kombinācija un jau pirms politiskā lēmuma pieņemšanas tiek parādītas alternatīvu lēmumu sekas.
Šis princips neaprobežojas tikai ar mazpilsētām.
To var attiecināt uz lielpilsētām, metropoles reģioniem, federālo valstu budžetiem un ministrijām.
Jo lielāks ir investīciju projektu skaits, jo garāki ir plānošanas termiņi un jo sarežģītāki ir pamatnosacījumi, jo nozīmīgāks kļūst matemātiskais atbalsts.
Secinājums: Vispirms optimizēt. Tad simulēt. Pēc tam pieņemt politisku lēmumu.
50 projekti. 81 miljons eiro budžets. 220 miljoni eiro nepieciešamās investīcijas. Vairāk nekā bilijons teorētiski iespējamo projektu kombināciju.
Izšķirošais jautājums nav tikai tas, kurus projektus pilsēta spēj finansēt.
Bet gan – kāda kombinācija, ņemot vērā esošos apstākļus, nodrošina vislielāko kopējo ietekmi – un kā dažādi lēmumi ietekmēs budžetu turpmākajos gados.
Ierobežotie budžeta līdzekļi prasa vairāk nekā tikai politiskās prioritātes. Tie prasa matemātiski pamatotus portfeļa lēmumus un pārskatāmas budžeta simulācijas.
StratePlan – Tie paši projekti. Optimāla kombinācija. Lielāka ietekme.
Cik liels papildu ietekmes potenciāls slēpjas jūsu pašvaldības investīciju budžetā?