CAPEX-ongelman ratkaiseminen: Älä enää investoi. Tee parempia päätöksiä.

Yrityksillä on harvoin liian vähän investointideoita.

Niitä on liikaa.

Uudet tuotantolaitokset. Automatisointi. Digitalisaatio. Energiatehokkuus. Kunnossapito. Kapasiteetin laajennukset. Uudet toimipaikat. IT-infrastruktuuri. Transformointi.

Jokainen yksittäinen projekti voi olla järkevä.

Siksi varsinainen CAPEX-ongelma ei ala kysymyksestä:

”Mikä projekti on hyvä?”

Vaan kysymyksestä:

”Mikä projektien yhdistelmä tuottaa käytettävissä olevalla pääomalla suurimman taloudellisen hyödyn?”

Juuri tässä tehtävänasettelu muuttuu perustavanlaatuisesti.

Sisällysluettelo

• CAPEX on allokointiongelma
• Ongelmana on yhdistelmä
• Projektien luokittelusta optimaaliseen salkkuun
• Ja sitten tulee todellisuus
• Raportoinnista päätöksentekotilaan
• Olemassa olevat järjestelmät säilyvät
• Siksi CAPEX-ongelma ei useinkaan ole budjettiongelma

CAPEX on allokointiongelma

Oletetaan, että yrityksellä on 100 potentiaalista investointihanketta.

Jokaisesta hankkeesta on saatavilla seuraavat tiedot:

Investointisumma
Odotettu taloudellinen hyöty
Resurssitarve
Kesto
Strateginen merkitys
Riippuvuudet
Riskit ja rajoitukset

Budjetti riittää kuitenkin vain osaan näistä projekteista.

Perinteinen toimintatapa on usein arvioida hankkeet yksitellen, määrittää niiden tärkeysjärjestys ja laatia sen jälkeen prioriteettiluettelo.

Mutta järjestys ei automaattisesti vastaa ratkaisevaa kysymystä.

Paras yksittäinen projekti ei nimittäin välttämättä johda parhaaseen kokonaisportfolioon.

Projekti A voi olla erillisenä tarkasteltuna erinomainen. Ehkä kuitenkin projektit B, C ja D tuottavat yhdessä samalla pääomalla suuremman kokonaisarvon.

CAPEX-optimointi ei siis ole pelkkää priorisointia.

Se on kombinatorinen optimointiongelma.

Ongelmana on yhdistelmä

Mahdollisten projektien määrän kasvaessa päätöksentekotila kasvaa eksponentiaalisesti.

Kun projekteja on N, teoriassa on jopa

^2N mahdollista projektikombinaatiota.

Kun projekteja on 20, yhdistelmiä on jo yli miljoona.

50 projektin kohdalla yli biljoona.

Kun projekteja on 100, teoreettinen päätöksentekotila kasvaa niin suureksi, että kaikkien mahdollisuuksien manuaalinen tarkastelu on käytännössä mahdotonta.

Ihmiset osaavat arvioida projekteja erinomaisesti.

Mitä ihmiset eivät pysty tekemään, on eksponentiaalisesti kasvavan päätöksentekotilan järjestelmällinen laskeminen.

Juuri tätä varten on olemassa matemaattinen optimointi.

Projektien rankingista optimaaliseen salkkuun

StratePlanin avulla emme siksi pidä CAPEX-investointeja ensisijaisesti luokitteluongelmana.

Pidämme sitä salkkupäätöksenä.

Lähtötiedot voivat olla yllättävän suppeat:

Investointi → taloudellinen hyöty → rajoitukset → riippuvuussuhteet

Tämän perusteella StratePlan laskee erilaisia sallittuja yhdistelmiä ja etsii sen salkun koostumuksen, joka täyttää määritellyn yritystavoitteen parhaiten olemassa olevien rajoitusten puitteissa.

Johto saa näin ollen paitsi luettelon priorisoiduista projekteista.

Se saa matemaattisesti lasketun päätöksentekotilan.

Ja sitten tulee todellisuus

CAPEX-päätös ei kuitenkaan pääty laskelmaan.

Hallituksessa herää uusia kysymyksiä:

”Mitä tapahtuu, jos supistamme budjettia 10 miljoonalla eurolla?”

”Mitä projekteja meidän on lykättävä?”

”Mitä tapahtuu, jos tämä laitos on ehdottomasti otettava huomioon?”

”Miten salkku muuttuu, jos projekti 27 peruutetaan?”

”Mitä saamme 5 miljoonan euron lisäinvestoinnilla?”

”Mikä yhdistelmä maksimoi tulosvaikutuksemme?”

Perinteisissä prosesseissa tällaiset kysymykset johtavat usein uusiin analyyseihin, Excel-kierroksiin ja neuvotteluihin.

Päätöstä lykätään.

Juuri tämän ongelman haluamme ratkaista CAPEX Live Boardroom -simulaatiolla.

Raportoinnista päätöksentekotilaan

StratePlan pystyy laskemaan muutetut oletukset ja rajoitukset uudelleen muutamassa sekunnissa.

Tämä muuttaa johtoryhmän kokouksen luonnetta.

Ennen:

Kysymys → analyysitoimeksianto → uusi laskelma → seuraava kokous

muuttuu:

Kysymys → Laskenta → Vertailu → Päätös

samassa kokouksessa.

Tämä on meille Decision Intelligencen ratkaiseva tekijä.

Ei enää tuottaa lisää dataa.

Ei enää uusien hallintapaneelien rakentamista.

Vaan laskea olemassa olevista tiedoista parempia päätöksiä.

Olemassa olevat järjestelmät säilyvät

StratePlanin tarkoituksena ei ole korvata ERP-, taloushallinto- tai PPM-järjestelmiä.

Nämä järjestelmät toimittavat tiedot ja kuvaavat prosesseja.

StratePlan toimii niiden yläpuolella päätöksentekotasolla.

SAP, Microsoft, Oracle, IFS tai olemassa olevat Excel- ja tietokantarakenteet voivat edelleen muodostaa operatiivisen tietopohjan.

Optimointi vastaa toiseen kysymykseen:

Mitä meidän pitäisi tehdä olemassa olevilla mahdollisuuksilla ja käytettävissä olevalla pääomalla?

Tällä tavoin tiedoista syntyy konkreettinen pääoman kohdentamispäätös.

CAPEX-ongelma ei siksi usein ole budjettiongelma

Kun pääomaa on yhä vähemmän, ensimmäinen reaktio on usein:

Mistä voimme leikata?

Strategisesti kiinnostavampi kysymys on:

Mikä investointien yhdistelmä tuottaa tällä budjetilla mahdollisimman suuren yritysarvon?

Tämä on perustavanlaatuinen ero.

Ennen kuin yritys investoi lisää, sen tulisi nimittäin tietää, onko olemassa oleva pääoma jo kohdennettu optimaalisesti.

Juuri siinä piilee mielestämme yksi suurimmista, toistaiseksi hyödyntämättömistä suorituskyvyn viputekijöistä CAPEX-hallinnassa.

Samat projektit. Sama budjetti. Parempi yhdistelmä. Parempi tulos.

Älä luota meihin. Laske itse.