Оптимизиране на инвестиционния бюджет: Как компаниите постигат повече със същия бюджет

Един от най-важните въпроси в управлението на капиталовите разходи често възниква едва след като самото планиране вече е приключило.

В заседателната зала.

Инвестиционните проекти са оценени. Финансовият отдел е консолидирал цифрите. Портфолиото е подготвено. Наличният бюджет е определен.

Тогава някой задава нов въпрос:

„Какво ще стане, ако намалим бюджета за капиталови разходи с 10 процента?“

Или:

„Какви допълнителни проекти би трябвало да реализираме, ако разполагахме с още 10 милиона евро?“

В класическите процеси на вземане на решения точно в този момент може да започне нов цикъл на анализ.

Променят се предположенията. Отдел „Финанси“ или „Контролинг“ изчислява нови варианти. Портфолиото се преразглежда. Резултатите след това отново се представят пред ръководството.

Един въпрос, зададен в заседателната зала, дава начало на нов процес на анализ.

Но какво би станало, ако отговорът можеше да се изчисли директно?

Въпрос → Изчисление → Сравнение → Решение.

По време на същото заседание.

Именно това е идеята, стояща зад симулацията CAPEX Live Boardroom.

Съдържание

• Проблемът с вземането на решения в управлението на капиталовите разходи
• Защо статичните документи за вземане на решения достигат своите граници
• Какво означава симулацията „CAPEX Live Boardroom“?
• Математическа оптимизация на CAPEX в заседателната зала
• Изчисляване на управленски сценарии на живо
• Управлението на портфейла от капиталови разходи като пространство за вземане на решения
• Подобряване на инвестиционните решения
• Изчисляване на оптималното инвестиционно решение
• От заседателната зала към система за вземане на решения в реално време

Проблемът с вземането на решения в управлението на капиталовите разходи

Качеството на едно инвестиционно решение не зависи само от качеството на подготвените данни.

То зависи и от това колко бързо ръководството може да реагира на нова информация и променени предположения.

Заседанието на управителния съвет не е статичен процес.

Въпросите възникват по време на дискусията.

Един член на управителния съвет иска да знае какви ще бъдат последствията от съкращаването на бюджета.

Друг иска задължително да се вземе предвид стратегически важен проект.

Финансовият отдел променя дадена предпоставка.

Един завод съобщава за допълнителна нужда от инвестиции.

Даден проект се забавя или се отменя напълно.

Всяка от тези промени може да окаже влияние върху цялото инвестиционно портфолио.

Затова основният въпрос за съвременното управление на капиталовите разходи (CAPEX) е:

Може ли ръководството да изчисли незабавно въздействието на променена предпоставка върху цялостното портфолио?

Защо статичните документи за вземане на решения достигат границите си

Класическото решение за капиталови разходи често се основава на конкретен набор от данни.

Проектите са събрани, бизнес случаите са изготвени, инвестиционните суми са определени и приоритетите са установени.

Резултатът е портфейл, основан на определени предположения.

Ако обаче някоя от тези предпоставки се промени, може да се промени и оптималният състав на портфейла.

Именно тук се крие ограничението на статичните документи за вземане на решения.

Един дашборд може да покаже какво е било планирано.

Една таблица може да покаже кои проекти са избрани към момента.

Един отчет може да обясни как е разпределен бюджетът.

Но в заседателната зала често възниква друг въпрос:

„Какво трябва да направим сега при променените условия?“

Този въпрос изисква не само отчетност.

Той изисква ново изчисление.

Какво означава CAPEX Live Boardroom Simulation?

„CAPEX Live Boardroom Simulation“ означава, че по време на заседание на ръководството или на управителния съвет могат да се изчисляват и сравняват различни инвестиционни сценарии.

Ръководството променя дадена предпоставка.

StratePlan изчислява портфейла отново при новите условия.

По този начин веднага става ясно как променените рамкови условия се отразяват върху състава и очакваната икономическа полза от портфейла.

По този начин се променя процесът на вземане на решения.

От:

Въпрос → Задание за анализ → Ново изчисление → Координация → Следваща среща

се превръща в:

Въпрос → Изчисление → Сравнение → Решение

в рамките на същото заседание.

По този начин заседателната зала сама по себе си се превръща в активно пространство за вземане на решения.

Математическа оптимизация на капиталовите разходи в заседателната зала

Колкото по-голям става инвестиционният портфейл, толкова по-трудно става интуитивно да се прецени влиянието на отделните промени върху целия портфейл.

Именно тук влиза в действие математическата оптимизация на капиталовите разходи (CAPEX).

Ръководството определя цели, рамкови условия и ограничения.

Технологията изчислява различни допустими комбинации от проекти в рамките на тези параметри.

При това могат да се вземат предвид например:

Инвестиционен бюджет (разходи)
Очакван икономически принос (приходи)
Ограничения на ресурсите
Взаимозависимости между проектите
Времеви периоди
Местоположения
Бизнес сфери
Стратегически насоки

Ако някое от тези условия се промени, задачата се преизчислява.

Това не означава, че математиката замества управленското решение.

Напротив.

Ръководството определя целите и рамковите условия. Математиката изчислява последствията от различните варианти.

Изчисляване на управленски сценарии в реално време

Силата на симулацията в реално време се проявява при конкретни управленски въпроси.

Например:

Какво се случва, ако бюджетът за капиталови разходи (CAPEX) се намали с 10 процента?

Кои проекти в портфолиото ще се променят?

Какво получаваме срещу допълнителни 5 милиона евро CAPEX?

Какви са последствията, ако проект А трябва задължително да бъде реализиран?

Какво се променя, ако проект Б бъде отложен с една година?

Каква алтернатива възниква, ако планиран проект бъде напълно отменен?

Как се променя портфейлът при допълнителни ограничения на ресурсите?

Коя комбинация от проекти ще максимизира икономическия принос при новите условия?

Вместо да се обсъждат единствено възможните последствия, могат да се изчислят различни варианти и да се сравнят помежду си.

По този начин последователният анализ се превръща в интерактивен процес на вземане на решения.

Управлението на CAPEX портфейла като пространство за вземане на решения

Управлението на CAPEX портфейла структурира и управлява инвестиционните проекти в целия портфейл.

Decision Intelligence допълва тази перспектива с едно допълнително ниво:

Коя комбинация трябва да изберем при настоящите условия?

Съществуващите ERP-, финансови, PPM- или бази данни системи остават актуални.

Те предоставят данни, документират процеси и управляват инвестициите.

StratePlan започва от нивото на вземане на решения.

От проекти, инвестиции, икономическа полза, зависимости и ограничения се създава математически изчислимо пространство за вземане на решения.

По този начин предприятията не само могат да видят кои проекти са планирани в момента.

Те могат да изчисляват различни решения за портфейла и да ги сравняват помежду си.

Разликата може да се сведе до три нива:

Отчитането показва какво е положението.

Симулацията показва какво се случва, когато предположенията се променят.

Оптимизацията изчислява коя допустима комбинация отговаря най-добре на определената цел.

Подобряване на инвестиционните решения

Който иска да подобри инвестиционните решения, не се нуждае непременно от повече данни.

В много компании необходимата информация вече е налице.

Инвестиционните суми са посочени в плана за капиталови разходи (CAPEX).

Бизнес случаите съдържат очакваните икономически приноси.

ERP и финансовите системи предоставят оперативни данни.

Системите за управление на проекти и процеси (PPM) управляват проектите и процесите.

Допълнителният въпрос е:

Как тези данни се превръщат в конкретни варианти за вземане на решения?

Именно тук се крие задачата на Decision Intelligence.

Наличната информация не само се представя, но и се използва като основа за математическо пространство за вземане на решения.

По този начин алтернативите могат да бъдат сравнявани помежду си при едни и същи рамкови условия.

Изчисляване на оптималното инвестиционно решение

Оптималното инвестиционно решение не е непременно изборът на проекта с най-високата възвръщаемост на инвестицията (ROI), най-високата нетна настояща стойност (NPV) или най-високата стратегическа индивидуална оценка.

Решаващо значение има целта на цялото портфолио.

Един проект може да изглежда отличен, ако се разглежда изолирано, и въпреки това да обвързва капитал, който в друга комбинация от проекти би могъл да генерира по-висок общ принос.

Ето защо не разглеждаме инвестиционното решение изключително на ниво проект.

Ние разглеждаме комбинацията.

При определени ограничения по отношение на бюджета, ресурсите и зависимостите StratePlan може да изчисли различни допустими портфейли и да потърси комбинацията, която най-добре отговаря на зададената цел.

Това променя основния въпрос, който се обсъжда в заседателната зала.

От:

„Кой проект да изберем?“

се превръща в:

„Коя комбинация от нашите проекти отговаря най-добре на целта на компанията ни при настоящите условия?“

От заседателната зала към система за вземане на решения в реално време

Нашата цел със StratePlan не е да предоставим на мениджмънта още един дашборд.

Нашата цел е да направим самото инвестиционно решение предсказуемо.

Ръководството променя дадено предположение.

Портфолиото се преизчислява.

Последствията стават видими.

Алтернативите се сравняват помежду си.

Съответните лица, вземащи решения, могат да разгледат последствията от различните варианти в рамките на едно и също заседание.

По този начин се променя ролята на заседателната зала.

Тя вече не е само мястото, където се представят предварително подготвени анализи.

Тя може да се превърне в място, където новите въпроси незабавно се превръщат в нови изчисления.

Превърнете заседателната зала в механизъм за вземане на решения за капиталови разходи в реално време.

Това е, което разбираме под „интелигентно вземане на решения“.

Задайте въпрос. Изчислете. Сравнете. Вземете решение.

„Decision Intelligence“ за всички.

Не ни вярвайте. Изчислете го сами.