Simulacija občinskega proračuna in sočasna matematična optimizacija – boljše investicijske odločitve v realnem času.

Zakaj bi nemška mesta morala matematično optimizirati svoje naložbene portfelje in simulirati svoje proračune, preden sprejmejo politične odločitve.

Izziv: Večje potrebe po naložbah kot finančnih sredstev

Nemška mesta in občine se soočajo s temeljnim izzivom: potrebe po naložbah naraščajo, medtem ko ostajajo razpoložljiva proračunska sredstva omejena.

Šole je treba obnoviti, ceste posodobiti, infrastrukturo razširiti in izvesti ukrepe za varstvo podnebja. Hkrati pa številni projekti tekmujejo za iste finančne vire.

Toda katere naložbe bi bilo dejansko treba izvesti? Katera kombinacija prinaša največje koristi? In kako različne odločitve vplivajo na občinski proračun?

Realističen primer scenarija ponazarja razsežnost tega izziva.

Scenarij: nemško mesto z 50.000 do 80.000 prebivalcev

Načrtovane naložbe zadevajo osrednje občinske naloge:

• šole, vrtci in izobraževalne ustanove
• Ceste, mostovi in prometna infrastruktura
• Gradnja stanovanj in razvoj sosesk
• Zaščita podnebja in oskrba z energijo
• Digitalizacija in modernizacija uprave
• Športni objekti in objekti za prosti čas
• Socialna in negovalna infrastruktura
• Javne stavbe in občinske nepremičnine

Vsak od teh projektov je lahko sam po sebi smiseln z gospodarskega, družbenega ali političnega vidika.

Vendar razpoložljivi proračun pokriva le 36,8 % celotnega obsega naložb.

S tem nastane temeljni problem pri odločanju.

Odločilno vprašanje ni več: kateri projekt je najpomembnejši?

Tradicionalno se občinski investicijski projekti ocenjujejo posamično, razvrščajo po pomembnosti in nato politično pogajajo.

Vendar pa izolirano ocenjevanje posameznih projektov ne odgovarja na ključna vprašanja:

Katera kombinacija 50 investicijskih projektov v okviru razpoložljivega proračuna v višini 81 milijonov evrov ustvarja največji možni gospodarski, družbeni in strateški skupni učinek?

In kakšen vpliv bo imela ta kombinacija na proračun v prihodnjih letih?

Saj projekt z najvišjo posamezno prioriteto ni nujno del najboljšega celotnega naložbenega portfelja.

Kombinacija več manjših projektov lahko v nekaterih okoliščinah doseže večji skupni učinek kot nekaj velikih posameznih naložb.

Prav tu se začne matematična optimizacija portfelja v povezavi s simulacijo proračuna na podlagi scenarijev.

Nevidni problem: 1.125.899.906.842.624 možnih kombinacij projektov

Pri 50 projektih ne obstaja le 50 odločevalnih alternativ.

Vsak projekt se lahko izvede ali pa se ne izvede.

Iz tega izhaja eksponentno rastoči prostor za odločanje:

2⁵⁰ = 1.125.899.906.842.624 možnih projektnih portfeljev.

To ustreza približno 1,126 bilijardam teoretično možnih kombinacij projektov.

Občinski finančni odbor lahko obravnava nekaj ducatov scenarijev. Tudi obsežne Excelove tabele in klasični postopki določanja prednostnih nalog v praksi predstavljajo le majhen del tega prostora za odločanje.

Tudi če proračunske omejitve, zakonske obveznosti, odvisnosti med projekti in drugi okvirni pogoji izključujejo številne kombinacije, ostaja število dopustnih alternativ potencialno ogromno.

Najboljša dopustna kombinacija projektov zato ni nujno med politično obravnavanimi variantami.

Naslednja dimenzija: simulacija občinskega proračuna v živo

Izbira pravih projektov je le del izziva.

Občinske naložbe pogosto vplivajo na več proračunskih let. Stroški gradnje se razporedijo na več obdobij, subvencije se izplačujejo z zamikom, posledični stroški obremenjujejo prihodnje proračune, nove investicijske odločitve pa spreminjajo razpoložljivo finančno manevrsko prosto.

Kaj bi bilo, če bi župani, finančni uradniki in politični odločevalci te učinke lahko neposredno simulirali med razpravo o proračunu?

Z matematično optimizacijo portfelja in na njej temelječo proračunsko simulacijo je mogoče sistematično preučiti različne investicijske in finančne scenarije.

Na primer:

• Spremembe proračuna: Kaj se zgodi, če je na voljo le 70 milijonov evrov namesto 81 milijonov evrov?
• Dodatna proračunska sredstva: Katere dodatne projekte bi bilo mogoče izvesti ob investicijskem proračunu v višini 95 milijonov evrov?
• Politično obvezni projekti: Kako se spremeni optimalni portfelj, če je treba nujno obnoviti določeno šolo?
• Finančna podpora: Katere dodatne naložbe postanejo mogoče, če država ali dežela zagotovi subvencije?
• Odlogi projektov: Kakšne so posledice, če se posamezne naložbe preložijo za dve ali tri leta?
• Večletno načrtovanje: Kako se spreminjajo potrebe po sredstvih, preostali proračun in finančna manevrska prostora v več proračunskih letih?
• Strateški cilji: Katera kombinacija projektov nastane, če se na primer večji poudarek nameni izobraževanju, varstvu podnebja ali infrastrukturi?

Od statičnega načrtovanja proračuna do dinamične simulacije odločanja

Predstavljajmo si sejo občinskega finančnega odbora.

Izhodišče je 50 investicijskih projektov s skupno potrebo v višini 220 milijonov evrov. Razpoložljivi investicijski proračun znaša 81 milijonov evrov.

Prva matematična optimizacija določi kombinacijo projektov na podlagi opredeljenih ciljev in okvirnih pogojev.

Nato se simulirajo alternativni scenariji.

Scenarij A – izhodiščni proračun

81 milijonov evrov proračuna za naložbe. Kateri projekti po danih merilih tvorijo optimalni portfelj?

Scenarij B – zmanjšanje proračuna

Proračun se zmanjša na 70 milijonov evrov. Katera kombinacija projektov v novih pogojih prinaša največji skupni učinek?

Scenarij C – Dodatna investicijska sredstva

Proračun se poveča na 95 milijonov evrov. Kateri dodatni projekti se lahko vključijo in kakšne dodatne koristi prinašajo?

Scenarij D – Politične zaveze

Tri projekte je treba izvesti ne glede na njihovo ekonomsko oceno. Katera je optimalna kombinacija za preostala sredstva?

Scenarij E – Večletno proračunsko načrtovanje

Naložbe so razporejene na več proračunskih let. Katera časovna kombinacija projektov upošteva letne proračunske omejitve in omogoča najboljše možno doseganje ciljev?

Ključna razlika: vsaka sprememba okvirnih pogojev vodi do nove matematične optimizacije – namesto da bi se le prilagodil obstoječi seznam prioritet.

Če so ustrezno shranjeni podatki o času, financiranju in posledičnih stroških, lahko simulacija dodatno prikaže vplive na prihodnja proračunska obdobja.

Tako se iz statičnega seznama naložb oblikuje dinamična podlaga za odločanje.

Simulacija v realnem času pri proračunskem svetovanju: Kaj bi bilo, če?

Posebna dodana vrednost izhaja iz neposredne primerljivosti različnih odločitev.

Župan vpraša:

»Kaj se bo zgodilo, če gradnjo nove športne dvorane preložimo za tri leta in namesto tega obnovimo dve šoli?«

Finančni uradnik želi vedeti:

„Kakšna kombinacija projektov je mogoča, če omejimo novo zadolževanje in hkrati upoštevamo vse zakonsko obvezne ukrepe?“

Član mestnega sveta zastavi vprašanje:

»Kako se spremeni naložbeni portfelj, če damo večjo težo varstvu podnebja?«

Namesto da bi ta vprašanja obravnavali izključno na nadaljnjih sestankih, analizah v Excelu in ročnih usklajevanjih, lahko ustrezne scenarije neposredno modeliramo, ponovno izračunamo in med seboj primerjamo.

Iz političnih predpostavk nastanejo izračunane alternative. Iz proračunskih razprav nastanejo pregledne primerjave scenarijev.

Simulacija pokaže, kakšne posledice ima odločitev znotraj opredeljenega modela – in katere druge možnosti naložb so zaradi tega izključene.

Problem ni pomanjkanje politične kompetence. Gre za matematično kompleksnost.

Lokalna politika mora opredeliti cilje, določiti prednostne naloge in sprejemati demokratično legitimirane odločitve.

Vendar politične razprave same po sebi ne morejo sistematično ovrednotiti eksponentno velikega prostora za odločanje.

Tu leži ključna razlika med tremi pristopi:

Prioritizacija zastavlja vprašanje: Kateri projekti so za nas posebej pomembni?

Optimizacija portfelja sprašuje: Katera kombinacija projektov najbolje izpolnjuje naše cilje in okvirne pogoje kot celoto?

Simulacija proračuna zastavlja vprašanje: Kako različni proračuni, odločitve o projektih, časovna obdobja in politične smernice spreminjajo naložbeni portfelj in finančno manevrsko prosto?

S programom StratePlan je mogoče matematično optimizirati občinske naložbene portfelje ob upoštevanju opredeljenih proračunov, odvisnosti med projekti, gospodarskih ciljnih vrednosti in strateških uteži.

Z večkratnim izračunavanjem spremenjenih okvirnih pogojev je mogoče primerjati alternativne proračunske in investicijske scenarije.

Celovita večletna proračunska simulacija poleg tega predpostavlja, da so v modelu upoštevani relevantni denarni tokovi, pogoji financiranja, posledični stroški in časovne omejitve.

Matematika ne nadomešča demokratične odločitve. Zagotavlja bolj utemeljeno, preglednejšo in razumljivejšo podlago za odločanje.

Od seznama političnih prioritet do izračunanega investicijskega proračuna

Prava inovacija ni v tem, da se samodejno zagotovi več denarja.

Leži v tem, da z obstoječimi finančnimi sredstvi določimo najboljšo možno kombinacijo projektov in že pred političnim sklepom ponazorimo posledice alternativnih odločitev.

Načelo ni omejeno na majhna mesta.

Uporabno je tudi za velika mesta, metropolitanske regije, proračune zveznih dežel in ministrstva.

Čim večje je število investicijskih projektov, čim daljši so načrtovalni horizonti in čim bolj zapleteni so okvirni pogoji, tem pomembnejša je matematična podpora.

Sklep: Najprej optimizirajmo. Nato simulirajmo. Na koncu pa sprejmimo politično odločitev.

50 projektov. Proračun v višini 81 milijonov evrov. 220 milijonov evrov potrebnih naložb. Več kot bilijon teoretično možnih kombinacij projektov.

Odločilno vprašanje ni le, katere projekte si lahko mesto privošči financirati.

temveč katera kombinacija v danih okoliščinah doseže največji skupni učinek – in kako se različne odločitve odražajo na proračunu v prihodnjih letih.

Omejena proračunska sredstva zahtevajo več kot le politične prioritete. Zahtevajo matematično utemeljene odločitve o portfelju in pregledne proračunske simulacije.

StratePlan – Enaki projekti. Optimalna kombinacija. Večji učinek.

Koliko dodatnega potenciala za učinek se skriva v vašem občinskem investicijskem proračunu?

Optimizirajte zdaj do 15 projektov brezplačno →