Rešitev problema CAPEX: Ne vlagajte več. Odločajte se bolje.
Podjetja redko nimajo dovolj idej za naložbe.
Imajo jih preveč.
Nove proizvodne zmogljivosti. Avtomatizacija. Digitalizacija. Energetska učinkovitost. Vzdrževanje. Širitev zmogljivosti. Nove lokacije. IT-infrastruktura. Preobrazba.
Vsak posamezen projekt je lahko smiseln.
Zato se pravi problem s CAPEX-om ne začne z vprašanjem:
»Kateri projekt je dober?«
temveč pri vprašanju:
»Katera kombinacija naših projektov z razpoložljivim kapitalom prinaša največjo gospodarsko korist?«
Prav tu se naloga bistveno spremeni.
Kazalo
- CAPEX je problem alokacije
- Problem je v kombinaciji
- Od razvrstitve projektov do optimalnega portfelja
- In potem pride realnost
- Od poročanja do prostora za odločanje
- Obstoječi sistemi ostajajo nespremenjeni
- Zato problem CAPEX pogosto ni proračunski problem
CAPEX je problem razporeditve sredstev
Predpostavimo, da ima podjetje 100 potencialnih investicijskih projektov.
Za vsak projekt so na voljo naslednje informacije:
znesek naložbe
Pričakovani gospodarski prispevek
Potrebni viri
Časovno obdobje
Strateška pomembnost
Odvisnosti
Tveganja in omejitve
Proračun pa zadošča le za del teh projektov.
Klasični pristop pogosto vključuje posamezno ocenjevanje projektov, določanje prednostnih nalog in nato sestavljanje lestvice.
Vendar lestvica sama po sebi ne odgovori na ključno vprašanje.
Najboljši posamezni projekt namreč ne pomeni nujno najboljšega celotnega portfelja.
Projekt A je lahko sam po sebi odličen. Morda pa projekti B, C in D skupaj z istim kapitalom ustvarijo višjo skupno vrednost.
Optimizacija CAPEX-a zato ni zgolj določanje prednostnih nalog.
Gre za kombinatorični optimizacijski problem.
Problem je v kombinaciji
S povečanjem števila možnih projektov se prostor za odločanje eksponentno povečuje.
Pri N projektih teoretično obstaja do:
2N možnih kombinacij projektov.
Pri 20 projektih je to že več kot milijon kombinacij.
Pri 50 projektih jih je več kot bilijon.
Pri 100 projektih postane teoretični prostor za odločanje tako velik, da je ročni pregled vseh možnosti praktično izključen.
Ljudje znajo odlično ocenjevati projekte.
Kar ljudje ne morejo storiti, je sistematično izračunavanje eksponentno rastočega prostora odločanja.
Prav za to obstaja matematična optimizacija.
Od razvrščanja projektov do optimalnega portfelja
Z StratePlanom zato CAPEX-a ne obravnavamo predvsem kot problem razvrščanja.
Na to gledamo kot na odločitev o portfelju.
Izhodni podatki so pri tem lahko presenetljivo preprosti:
naložba → gospodarska korist → omejitve → odvisnosti
Na tej podlagi StratePlan izračuna različne dopustne kombinacije in poišče tisto sestavo portfelja, ki v okviru obstoječih omejitev najbolje izpolnjuje opredeljeni cilj podjetja.
Vodstvo s tem ne prejme le seznama prednostnih projektov.
Prejme matematično izračunan prostor za odločanje.
In potem pride realnost
Odločitev o naložbah v osnovna sredstva (CAPEX) se sicer ne konča z izračunom.
V sejni sobi se pojavijo nova vprašanja:
»Kaj se bo zgodilo, če proračun zmanjšamo za 10 milijonov evrov?«
»Katera projekta moramo odložiti?«
»Kaj se zgodi, če moramo nujno upoštevati to tovarno?«
»Kako se bo spremenil portfelj, če projekt 27 odpade?«
»Kaj bomo dobili za dodatnih 5 milijonov evrov naložb v osnovna sredstva?«
„Katera kombinacija najbolj poveča naš prispevek k dobičku?“
V klasičnih procesih taka vprašanja pogosto vodijo do novih analiz, razprav v Excelu in usklajevanj.
Odločitev se odloži.
Prav ta problem želimo rešiti s simulacijo CAPEX Live Boardroom.
Od poročanja do prostora za odločanje
StratePlan lahko v nekaj sekundah na novo izračuna spremenjene predpostavke in omejitve.
S tem se spremeni potek seje upravnega odbora.
Iz:
vprašanje → naloga za analizo → nov izračun → naslednje zasedanje
postane:
Vprašanje → izračun → primerjava → odločitev
v isti seji.
To je za nas ključni vidik Decision Intelligence.
Ne proizvajati še več podatkov.
Ne ustvarjamo še več nadzornih plošč.
Ampak iz obstoječih podatkov izračunati boljše odločitve.
Obstoječi sistemi ostanejo nespremenjeni
StratePlan naj ne bi nadomestil sistemov ERP, Finance ali PPM.
Ti sistemi zagotavljajo podatke in upodabljajo procese.
StratePlan deluje na ravni odločanja.
SAP, Microsoft, Oracle, IFS ali obstoječe strukture v Excelu in podatkovnih bazah lahko še naprej tvorijo operativno podatkovno osnovo.
Optimizacija odgovarja na drugo vprašanje:
Kaj naj storimo z obstoječimi možnostmi in razpoložljivim kapitalom?
Tako se iz podatkov oblikuje konkretna odločitev o razporeditvi kapitala.
Problem CAPEX zato pogosto ni problem proračuna
Ko kapitala zmanjkuje, je pogosto prva reakcija:
Kje lahko zmanjšamo stroške?
Strateško zanimivejše vprašanje pa je:
Katera kombinacija naših naložb ustvarja z dano proračunsko sredstvi največjo možno vrednost podjetja?
To je temeljna razlika.
Preden namreč podjetje poveča naložbe, bi moralo vedeti, ali je obstoječi kapital že optimalno razporejen.
Prav v tem vidimo enega največjih doslej neizkoriščenih vzvodov za izboljšanje uspešnosti v upravljanju naložb v osnovna sredstva (CAPEX).
Isti projekti. Isti proračun. Boljša kombinacija. Boljši rezultat.
Ne verjemite nam. Izračunajte sami.
