Optymalizacja budżetu inwestycyjnego: jak firmy osiągają więcej przy tym samym budżecie
Jedna z najważniejszych kwestii związanych z zarządzaniem nakładami inwestycyjnymi (CAPEX) często pojawia się dopiero wtedy, gdy właściwe planowanie zostało już zakończone.
W sali posiedzeń zarządu.
Projekty inwestycyjne zostały ocenione. Dział finansowy skonsolidował dane. Portfel został przygotowany. Dostępny budżet jest ustalony.
Wtedy ktoś zadaje nowe pytanie:
„Co się stanie, jeśli zmniejszymy budżet CAPEX o 10 procent?”
Albo:
„Jakie dodatkowe projekty powinniśmy zrealizować, gdybyśmy mieli do dyspozycji kolejne 10 milionów euro?”
W klasycznych procesach decyzyjnych właśnie w tym momencie może rozpocząć się nowa runda analiz.
Zmienia się założenia. Dział finansowy lub kontroleria oblicza nowe warianty. Portfel jest ponownie uzgadniany. Wyniki są następnie ponownie przedstawiane kierownictwu.
Z pytania zadanego na posiedzeniu zarządu rodzi się nowy proces analityczny.
A co by było, gdyby można było bezpośrednio obliczyć odpowiedź?
Pytanie → Obliczenie → Porównanie → Decyzja.
Podczas tego samego posiedzenia.
Właśnie na tym opiera się idea symulacji CAPEX Live Boardroom.
Spis treści
- Problem decyzyjny w zarządzaniu CAPEX
- Dlaczego statyczne materiały decyzyjne mają swoje ograniczenia
- Czym jest symulacja CAPEX Live Boardroom?
- Matematyczna optymalizacja CAPEX w sali posiedzeń zarządu
- Obliczanie scenariuszy zarządzania na żywo
- Zarządzanie portfelem CAPEX jako przestrzeń decyzyjna
- Poprawa jakości decyzji inwestycyjnych
- Obliczanie optymalnej decyzji inwestycyjnej
- Od sali posiedzeń zarządu do silnika decyzyjnego działającego w czasie rzeczywistym
Problem decyzyjny w zarządzaniu CAPEX
Jakość decyzji inwestycyjnej zależy nie tylko od jakości przygotowanych danych.
Zależy ona również od tego, jak szybko kierownictwo może zareagować na nowe informacje i zmienione założenia.
Posiedzenie zarządu nie jest procesem statycznym.
Podczas dyskusji pojawiają się pytania.
Członek zarządu chce wiedzieć, jakie skutki będzie miało zmniejszenie budżetu.
Inny chce koniecznie uwzględnić projekt o znaczeniu strategicznym.
Dział finansowy zmienia założenie.
Zakład zgłasza dodatkowe zapotrzebowanie inwestycyjne.
Projekt ulega opóźnieniu lub zostaje całkowicie odwołany.
Każda z tych zmian może mieć wpływ na cały portfel inwestycyjny.
Dlatego kluczowe pytanie dotyczące nowoczesnego zarządzania CAPEX brzmi:
Czy kierownictwo jest w stanie natychmiast obliczyć wpływ zmienionego założenia na cały portfel?
Dlaczego statyczne materiały decyzyjne mają swoje ograniczenia
Klasyczna decyzja dotycząca CAPEX często opiera się na konkretnym stanie informacji.
Zebrano projekty, opracowano analizy biznesowe, określono kwoty inwestycji i ustalono priorytety.
Wynikiem tego jest portfel oparty na określonych założeniach.
Jeśli jednak zmieni się jedno z tych założeń, może to wpłynąć również na optymalny skład portfela.
Właśnie w tym miejscu leżą ograniczenia statycznych materiałów decyzyjnych.
Pulpit nawigacyjny może przedstawiać to, co zostało zaplanowane.
Tabela może pokazać, które projekty zostały obecnie wybrane.
Raport może wyjaśnić, jak rozdzielono budżet.
Jednak w sali posiedzeń zarządu często pojawia się inne pytanie:
„Co powinniśmy teraz zrobić w zmienionych warunkach?”
To pytanie wymaga czegoś więcej niż tylko sprawozdania.
Wymaga nowej analizy.
Czym jest symulacja CAPEX Live Boardroom?
Symulacja CAPEX Live Boardroom oznacza, że podczas posiedzenia kierownictwa lub zarządu można obliczyć różne scenariusze inwestycyjne i porównać je ze sobą.
Kierownictwo zmienia jedno z założeń.
StratePlan ponownie oblicza portfel w nowych warunkach.
Dzięki temu można natychmiast zobaczyć, jak zmienione warunki ramowe wpływają na skład portfela i oczekiwane korzyści ekonomiczne z niego wynikające.
W ten sposób zmienia się proces decyzyjny.
Z:
Pytanie → zlecenie analizy → nowe obliczenia → uzgodnienie → kolejne spotkanie
staje się:
Pytanie → obliczenia → porównanie → decyzja
podczas tego samego posiedzenia.
W ten sposób sala posiedzeń zarządu sama staje się aktywnym miejscem podejmowania decyzji.
Matematyczna optymalizacja nakładów inwestycyjnych (CAPEX) w sali posiedzeń zarządu
Im większy staje się portfel inwestycyjny, tym trudniej jest intuicyjnie uchwycić wpływ poszczególnych zmian na cały portfel.
Właśnie w tym miejscu pojawia się matematyczna optymalizacja CAPEX.
Kierownictwo określa cele, warunki ramowe i ograniczenia.
W ramach tych wytycznych technologia oblicza różne dopuszczalne kombinacje projektów.
Można przy tym uwzględnić na przykład:
budżet inwestycyjny (wydatki)
Oczekiwany wkład ekonomiczny (przychody)
Ograniczenia dotyczące zasobów
Zależności między projektami
Okresy
Lokalizacje
Obszary działalności
Wytyczne strategiczne
W przypadku zmiany któregokolwiek z tych warunków zadanie zostanie ponownie obliczone.
Nie oznacza to jednak, że matematyka zastępuje decyzję kierownictwa.
Wręcz przeciwnie.
Kierownictwo określa cele i warunki ramowe. Matematyka oblicza konsekwencje różnych opcji.
Obliczanie scenariuszy menedżerskich na żywo
Siła symulacji na żywo ujawnia się w przypadku konkretnych zagadnień związanych z zarządzaniem.
Na przykład:
Co się stanie, jeśli budżet CAPEX spadnie o 10 procent?
Jakie projekty ulegną zmianie w portfelu?
Co zyskamy w zamian za dodatkowe 5 milionów euro na inwestycje (CAPEX)?
Jakie będą konsekwencje, jeśli projekt A będzie musiał zostać zrealizowany bezwzględnie?
Co się zmieni, jeśli projekt B zostanie przesunięty o rok?
Jaka alternatywa pojawia się, gdy planowany projekt zostanie całkowicie odwołany?
Jak zmieni się portfel w przypadku dodatkowych ograniczeń zasobów?
Która kombinacja projektów maksymalizuje wkład ekonomiczny w nowych warunkach?
Zamiast skupiać się wyłącznie na dyskusji nad potencjalnymi skutkami, można obliczyć różne warianty i porównać je ze sobą.
W ten sposób sekwencyjna analiza przekształca się w interaktywny proces decyzyjny.
Zarządzanie portfelem CAPEX jako przestrzeń decyzyjna
Zarządzanie portfelem CAPEX porządkuje i kieruje projektami inwestycyjnymi w całym portfelu.
Decision Intelligence uzupełnia tę perspektywę o dodatkowy wymiar:
Którą kombinację powinniśmy wybrać w obecnych warunkach?
Istniejące systemy ERP, finansowe, PPM lub bazodanowe nadal odgrywają istotną rolę.
Dostarczają one dane, dokumentują procesy i zarządzają inwestycjami.
StratePlan wkracza do akcji na poziomie podejmowania decyzji.
Na podstawie projektów, inwestycji, korzyści ekonomicznych, zależności i ograniczeń powstaje przestrzeń decyzyjna, którą można obliczyć matematycznie.
Dzięki temu przedsiębiorstwa mogą nie tylko sprawdzić, jakie projekty są obecnie planowane.
Mogą one obliczać różne warianty decyzji dotyczących portfela i porównywać je ze sobą.
Różnicę można sprowadzić do trzech poziomów:
Raportowanie pokazuje, jaka jest obecna sytuacja.
Symulacja pokazuje, co się stanie, gdy zmienią się założenia.
Optymalizacja oblicza, która z dopuszczalnych kombinacji najlepiej spełnia zdefiniowany cel.
Poprawa decyzji inwestycyjnych
Kto chce usprawnić proces podejmowania decyzji inwestycyjnych, niekoniecznie potrzebuje większej ilości danych.
W wielu przedsiębiorstwach istotne informacje są już dostępne.
Kwoty inwestycji są zawarte w planie CAPEX.
Analizy biznesowe zawierają przewidywane korzyści ekonomiczne.
Systemy ERP i finansowe dostarczają dane operacyjne.
Systemy PPM zarządzają projektami i procesami.
Dodatkowe pytanie brzmi:
W jaki sposób na podstawie tych danych powstają konkretne opcje decyzyjne?
Właśnie w tym polega zadanie Decision Intelligence.
Dostępne informacje są nie tylko przedstawiane, ale wykorzystywane jako podstawa do stworzenia matematycznej przestrzeni decyzyjnej.
Dzięki temu można porównać ze sobą alternatywne rozwiązania przy zachowaniu tych samych warunków ramowych.
Obliczanie optymalnej decyzji inwestycyjnej
Optymalna decyzja inwestycyjna niekoniecznie oznacza wybór projektu o najwyższym ROI, najwyższej wartości NPV czy najwyższej strategicznej ocenie poszczególnych elementów.
Decydujące znaczenie ma cel całego portfela.
Projekt rozpatrywany w oderwaniu od całości może być znakomity, a mimo to wiązać kapitał, który w innej kombinacji projektów mógłby przynieść wyższy całkowity wkład.
Dlatego nie rozpatrujemy decyzji inwestycyjnej wyłącznie na poziomie projektu.
Analizujemy całość.
W ramach określonych ograniczeń budżetowych, zasobowych i zależności StratePlan może obliczyć różne dopuszczalne portfele i wyszukać kombinację, która najlepiej spełnia zdefiniowany cel.
To zmienia kluczowe pytanie poruszane na posiedzeniach zarządu.
Z:
„Który projekt powinniśmy wybrać?”
staje się:
„Która kombinacja naszych projektów najlepiej realizuje cel naszej firmy w obecnych warunkach?”
Od sali posiedzeń zarządu do silnika podejmowania decyzji w czasie rzeczywistym
Naszym celem w przypadku StratePlan nie jest udostępnienie kierownictwu kolejnego pulpitu analitycznego.
Naszym celem jest uczynienie samej decyzji inwestycyjnej przewidywalną.
Kierownictwo zmienia założenie.
Portfel jest ponownie obliczany.
Widoczne stają się skutki.
Porównuje się ze sobą alternatywne rozwiązania.
Odpowiedzialni decydenci mogą przeanalizować konsekwencje różnych opcji w ramach tego samego posiedzenia.
W ten sposób zmienia się rola sali posiedzeń zarządu.
Nie jest już wyłącznie miejscem, w którym prezentowane są przygotowane analizy.
Może stać się miejscem, w którym nowe pytania są natychmiast przekładane na nowe obliczenia.
Zmień swoją salę posiedzeń zarządu w narzędzie do podejmowania decyzji dotyczących nakładów inwestycyjnych (CAPEX) w czasie rzeczywistym.
To właśnie rozumiemy pod pojęciem „Decision Intelligence”.
Zadaj pytanie. Oblicz. Porównaj. Podejmij decyzję.
Inteligencja decyzyjna dla wszystkich.
Nie wierz nam na słowo. Oblicz to sam.
