Προσομοίωση δημοτικού προϋπολογισμού και ταυτόχρονη μαθηματική βελτιστοποίηση – καλύτερες επενδυτικές αποφάσεις σε πραγματικό χρόνο.

Γιατί οι γερμανικές πόλεις θα πρέπει να βελτιστοποιούν μαθηματικά τα επενδυτικά τους χαρτοφυλάκια και να προσομοιώνουν τους προϋπολογισμούς τους πριν από τη λήψη πολιτικών αποφάσεων.

Η πρόκληση: Οι επενδυτικές ανάγκες υπερβαίνουν τα διαθέσιμα οικονομικά μέσα

Οι πόλεις και οι δήμοι της Γερμανίας αντιμετωπίζουν μια θεμελιώδη πρόκληση: οι επενδυτικές ανάγκες αυξάνονται, ενώ τα διαθέσιμα δημοσιονομικά μέσα παραμένουν περιορισμένα.

Πρέπει να ανακαινιστούν τα σχολεία, να εκσυγχρονιστούν οι δρόμοι, να αναπτυχθούν οι υποδομές και να εφαρμοστούν μέτρα για την προστασία του κλίματος. Ταυτόχρονα, πολλά έργα ανταγωνίζονται για τους ίδιους οικονομικούς πόρους.

Ποια επενδύσεις, όμως, πρέπει πραγματικά να υλοποιηθούν; Ποιος συνδυασμός αποφέρει το μεγαλύτερο όφελος; Και πώς επηρεάζουν οι διαφορετικές αποφάσεις τον δημοτικό προϋπολογισμό;

Ένα ρεαλιστικό παράδειγμα σκηνικού καταδεικνύει την έκταση αυτής της πρόκλησης.

Το σενάριο: Μια γερμανική πόλη με 50.000 έως 80.000 κατοίκους

Οι προγραμματισμένες επενδύσεις αφορούν βασικά καθήκοντα της τοπικής αυτοδιοίκησης:

• Σχολεία, νηπιαγωγεία και εκπαιδευτικά ιδρύματα
• Δρόμοι, γέφυρες και υποδομές μεταφορών
• Κατοικίες και ανάπτυξη γειτονιών
• Κλιματική προστασία και ενεργειακός εφοδιασμός
• Ψηφιοποίηση και εκσυγχρονισμός της διοίκησης
• Αθλητικές εγκαταστάσεις και χώροι αναψυχής
• Κοινωνική υποδομή και υποδομή φροντίδας
• Δημόσια κτίρια και δημοτικά ακίνητα

Κάθε ένα από αυτά τα έργα μπορεί, από μόνο του, να έχει οικονομικό, κοινωνικό ή πολιτικό νόημα.

Ωστόσο, ο διαθέσιμος προϋπολογισμός καλύπτει μόνο το 36,8 % του συνολικού όγκου επενδύσεων.

Αυτό δημιουργεί ένα θεμελιώδες πρόβλημα λήψης αποφάσεων.

Το κρίσιμο ερώτημα δεν είναι πλέον: Ποιο έργο είναι το πιο σημαντικό;

Παραδοσιακά, τα δημοτικά επενδυτικά έργα αξιολογούνται ξεχωριστά, ιεραρχούνται και στη συνέχεια αποτελούν αντικείμενο πολιτικών διαπραγματεύσεων.

Ωστόσο, η μεμονωμένη αξιολόγηση των επιμέρους έργων δεν απαντά στα κρίσιμα ερωτήματα:

Ποιος συνδυασμός 50 επενδυτικών έργων παράγει, στο πλαίσιο του διαθέσιμου προϋπολογισμού των 81 εκατομμυρίων ευρώ, το μέγιστο δυνατό συνολικό οικονομικό, κοινωνικό και στρατηγικό αποτέλεσμα;

Και πώς επηρεάζει αυτός ο συνδυασμός τον προϋπολογισμό των επόμενων ετών;

Διότι το έργο με την υψηλότερη μεμονωμένη προτεραιότητα δεν πρέπει απαραίτητα να αποτελεί μέρος του συνολικά καλύτερου επενδυτικού χαρτοφυλακίου.

Ο συνδυασμός πολλών μικρότερων έργων μπορεί, υπό ορισμένες συνθήκες, να επιτύχει μεγαλύτερο συνολικό αποτέλεσμα από λίγες μεγάλες μεμονωμένες επενδύσεις.

Ακριβώς εδώ ξεκινά η μαθηματική βελτιστοποίηση του χαρτοφυλακίου σε συνδυασμό με μια προσομοίωση προϋπολογισμού βάσει σεναρίων.

Το αόρατο πρόβλημα: 1.125.899.906.842.624 πιθανές συνδυασμοί έργων

Όταν υπάρχουν 50 έργα, οι εναλλακτικές επιλογές δεν περιορίζονται σε 50 μόνο.

Κάθε έργο μπορεί είτε να υλοποιηθεί είτε να μην υλοποιηθεί.

Από αυτό προκύπτει ένας εκθετικά αυξανόμενος χώρος αποφάσεων:

2⁵⁰ = 1.125.899.906.842.624 πιθανά χαρτοφυλάκια έργων.

Αυτό αντιστοιχεί σε περίπου 1,126 τρισεκατομμύρια θεωρητικά πιθανές συνδυαστικές επιλογές έργων.

Μια δημοτική οικονομική επιτροπή μπορεί να συζητήσει μερικές δεκάδες σενάρια. Ακόμη και οι εκτενείς πίνακες Excel και οι κλασικές μέθοδοι ιεράρχησης αποτυπώνουν στην πράξη μόνο ένα μικρό τμήμα αυτού του χώρου λήψης αποφάσεων.

Ακόμη και αν τα όρια του προϋπολογισμού, οι νομικές υποχρεώσεις, οι εξαρτήσεις μεταξύ έργων και άλλες συνθήκες αποκλείουν πολυάριθμους συνδυασμούς, ο αριθμός των επιτρεπόμενων εναλλακτικών λύσεων παραμένει δυνητικά τεράστιος.

Ο καλύτερος επιτρεπόμενος συνδυασμός έργων δεν χρειάζεται, επομένως, να βρίσκεται μεταξύ των παραλλαγών που συζητούνται σε πολιτικό επίπεδο.

Η επόμενη διάσταση: Ζωντανή προσομοίωση του δημοτικού προϋπολογισμού

Η επιλογή των σωστών έργων αποτελεί μόνο ένα μέρος της πρόκλησης.

Οι δημοτικές επενδύσεις συχνά έχουν επιπτώσεις σε πολλά οικονομικά έτη. Τα κατασκευαστικά έξοδα κατανέμονται σε περισσότερες περιόδους, οι επιχορηγήσεις καταβάλλονται με χρονική υστέρηση, τα επακόλουθα έξοδα επιβαρύνουν τους μελλοντικούς προϋπολογισμούς και οι νέες επενδυτικές αποφάσεις μεταβάλλουν το διαθέσιμο οικονομικό περιθώριο δράσης.

Τι θα γινόταν αν οι δήμαρχοι, οι οικονομικοί διευθυντές και οι πολιτικοί υπεύθυνοι μπορούσαν να προσομοιώσουν αυτές τις επιπτώσεις άμεσα κατά τη διάρκεια μιας συζήτησης για τον προϋπολογισμό;

Με τη μαθηματική βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου και μια προσομοίωση του προϋπολογισμού που βασίζεται σε αυτήν, μπορούν να εξεταστούν συστηματικά διάφορα σενάρια επενδύσεων και χρηματοδότησης.

Για παράδειγμα:

• Αλλαγές στον προϋπολογισμό: Τι συμβαίνει αν αντί για 81 εκατομμύρια ευρώ διατίθενται μόνο 70 εκατομμύρια ευρώ;
• Πρόσθετα κονδύλια: Ποια άλλα έργα θα μπορούσαν να υλοποιηθούν με επενδυτικό προϋπολογισμό 95 εκατομμυρίων ευρώ;
• Έργα πολιτικής υποχρέωσης: Πώς μεταβάλλεται το βέλτιστο χαρτοφυλάκιο, εάν ένα συγκεκριμένο σχολείο πρέπει οπωσδήποτε να ανακαινιστεί;
• Επιχορηγήσεις: Ποιες επιπλέον επενδύσεις καθίστανται δυνατές, όταν η ομοσπονδιακή ή η περιφερειακή κυβέρνηση διαθέτει επιχορηγήσεις;
• Αναβολές έργων: Ποιες επιπτώσεις έχει η αναβολή μεμονωμένων επενδύσεων κατά δύο ή τρία έτη;
• Πολυετής προγραμματισμός: Πώς μεταβάλλονται οι χρηματοδοτικές ανάγκες, το υπόλοιπο του προϋπολογισμού και το χρηματοοικονομικό περιθώριο ελιγμών κατά τη διάρκεια πολλών οικονομικών ετών;
• Στρατηγικοί στόχοι: Ποιος συνδυασμός έργων προκύπτει, όταν, για παράδειγμα, δίνεται μεγαλύτερη βαρύτητα στην εκπαίδευση, την προστασία του κλίματος ή τις υποδομές;

Από τον στατικό προϋπολογισμό στη δυναμική προσομοίωση αποφάσεων

Ας φανταστούμε μια συνεδρίαση της δημοτικής οικονομικής επιτροπής.

Αφετηρία αποτελούν 50 επενδυτικά έργα με συνολικές ανάγκες ύψους 220 εκατομμυρίων ευρώ. Ο διαθέσιμος επενδυτικός προϋπολογισμός ανέρχεται σε 81 εκατομμύρια ευρώ.

Η πρώτη μαθηματική βελτιστοποίηση προσδιορίζει έναν συνδυασμό έργων με βάση τους καθορισμένους στόχους και τις συνθήκες-πλαίσιο.

Στη συνέχεια, προσομοιώνονται εναλλακτικά σενάρια.

Σενάριο Α – Αρχικός προϋπολογισμός

Προϋπολογισμός επενδύσεων 81 εκατομμυρίων ευρώ. Ποια έργα αποτελούν το βέλτιστο χαρτοφυλάκιο σύμφωνα με τα καθορισμένα κριτήρια;

Σενάριο Β – Περικοπή προϋπολογισμού

Ο προϋπολογισμός μειώνεται στα 70 εκατομμύρια ευρώ. Ποιος συνδυασμός έργων αποφέρει το μέγιστο συνολικό αποτέλεσμα υπό τις νέες συνθήκες;

Σενάριο Γ – Πρόσθετα επενδυτικά κεφάλαια

Ο προϋπολογισμός αυξάνεται στα 95 εκατομμύρια ευρώ. Ποια άλλα έργα μπορούν να συμπεριληφθούν και ποια πρόσθετη ωφέλεια αποφέρουν;

Σενάριο Δ – Πολιτικές δεσμεύσεις

Τρία έργα πρέπει να υλοποιηθούν ανεξάρτητα από την οικονομική τους αξιολόγηση. Ποιος είναι ο βέλτιστος συνδυασμός για τα υπόλοιπα κονδύλια;

Σενάριο Ε – Πολυετής δημοσιονομικός προγραμματισμός

Οι επενδύσεις κατανέμονται σε περισσότερα από ένα οικονομικά έτη. Ποιος χρονικός συνδυασμός έργων λαμβάνει υπόψη τα ετήσια όρια του προϋπολογισμού και επιτρέπει την καλύτερη δυνατή επίτευξη των στόχων;

Η καθοριστική διαφορά: Κάθε αλλαγή στις συνθήκες-πλαίσιο οδηγεί σε μια νέα μαθηματική βελτιστοποίηση – αντί για μια απλή προσαρμογή ενός υπάρχοντος καταλόγου προτεραιοτήτων.

Με την κατάλληλη καταχώριση δεδομένων σχετικά με το χρόνο, τη χρηματοδότηση και τα επακόλουθα κόστη, η προσομοίωση μπορεί επιπλέον να καταστήσει ορατές τις επιπτώσεις σε μελλοντικές δημοσιονομικές περιόδους.

Έτσι, ένας στατικός κατάλογος επενδύσεων μετατρέπεται σε δυναμική βάση λήψης αποφάσεων.

Προσομοίωση σε πραγματικό χρόνο κατά τη συμβουλευτική για τον προϋπολογισμό: Τι θα γινόταν αν;

Η ιδιαίτερη προστιθέμενη αξία προκύπτει από την άμεση δυνατότητα σύγκρισης διαφορετικών αποφάσεων.

Ένας δήμαρχος ρωτά:

«Τι θα συμβεί αν αναβάλουμε την κατασκευή του νέου αθλητικού κέντρου για τρία χρόνια και ανακαινίσουμε αντ' αυτού δύο σχολεία;»

Ο ταμίας θέλει να μάθει:

«Ποιος συνδυασμός έργων είναι εφικτός, αν περιορίσουμε το νέο χρέος και ταυτόχρονα λάβουμε υπόψη όλα τα μέτρα που επιβάλλει ο νόμος;»

Ένας δημοτικός σύμβουλος θέτει το ερώτημα:

«Πώς θα αλλάξει το επενδυτικό χαρτοφυλάκιο αν δώσουμε μεγαλύτερη βαρύτητα στην προστασία του κλίματος;»

Αντί να επεξεργαζόμαστε αυτά τα ζητήματα αποκλειστικά σε περαιτέρω συνεδριάσεις, αναλύσεις στο Excel και χειροκίνητους γύρους συντονισμού, μπορούν να μοντελοποιηθούν απευθείας τα κατάλληλα σενάρια, να υπολογιστούν εκ νέου και να συγκριθούν.

Οι πολιτικές παραδοχές μετατρέπονται σε υπολογισμένες εναλλακτικές λύσεις. Οι συζητήσεις για τον προϋπολογισμό μετατρέπονται σε κατανοητές συγκρίσεις σεναρίων.

Η προσομοίωση καταδεικνύει ποιες συνέπειες έχει μια απόφαση στο πλαίσιο του καθορισμένου μοντέλου – και ποιες άλλες επενδυτικές δυνατότητες αποκλείονται εξαιτίας αυτής.

Το πρόβλημα δεν είναι η έλλειψη πολιτικής ικανότητας. Είναι η μαθηματική πολυπλοκότητα.

Η τοπική πολιτική πρέπει να καθορίζει στόχους, να θέτει προτεραιότητες και να λαμβάνει αποφάσεις με δημοκρατική νομιμοποίηση.

Ωστόσο, οι πολιτικές συζητήσεις από μόνες τους δεν μπορούν να αξιολογήσουν συστηματικά έναν εκθετικά μεγάλο χώρο λήψης αποφάσεων.

Εδώ βρίσκεται η καθοριστική διαφορά μεταξύ τριών προσεγγίσεων:

Η ιεράρχηση θέτει το ερώτημα: Ποια έργα θεωρούμε ιδιαίτερα σημαντικά;

Βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου ρωτά: Ποιος συνδυασμός έργων ανταποκρίνεται συνολικά καλύτερα στους στόχους και τις συνθήκες μας;

Προσομοίωση προϋπολογισμού ρωτά: Πώς επηρεάζουν τα διαφορετικά προϋπολογιστικά πλαίσια, οι αποφάσεις για τα έργα, οι χρονικές περίοδοι και οι πολιτικές κατευθυντήριες γραμμές το χαρτοφυλάκιο επενδύσεων και το οικονομικό περιθώριο ελιγμών;

Με το StratePlan, τα επενδυτικά χαρτοφυλάκια των δήμων μπορούν να βελτιστοποιηθούν μαθηματικά, λαμβάνοντας υπόψη καθορισμένους προϋπολογισμούς, εξαρτήσεις έργων, οικονομικούς στόχους και στρατηγικές σταθμίσεις.

Μέσω του επαναλαμβανόμενου υπολογισμού των μεταβαλλόμενων συνθηκών-πλαισίου, είναι δυνατή η σύγκριση εναλλακτικών σεναρίων προϋπολογισμού και επενδύσεων.

Μια πλήρης πολυετής προσομοίωση του προϋπολογισμού προϋποθέτει, επιπλέον, ότι οι σχετικές ροές πληρωμών, οι όροι χρηματοδότησης, τα επακόλουθα κόστη και οι χρονικοί περιορισμοί καταγράφονται στο μοντέλο.

Τα μαθηματικά δεν αντικαθιστούν τη δημοκρατική απόφαση. Παρέχουν όμως μια πιο τεκμηριωμένη, διαφανή και κατανοητή βάση λήψης αποφάσεων.

Από τον κατάλογο πολιτικών προτεραιοτήτων στον υπολογισμένο προϋπολογισμό επενδύσεων

Η πραγματική καινοτομία δεν συνίσταται στο να διατίθενται αυτόματα περισσότερα χρήματα.

Συνίσταται στο να προσδιοριστεί ο βέλτιστος δυνατός συνδυασμός έργων με τα υπάρχοντα οικονομικά μέσα και να καταστούν ορατές οι συνέπειες εναλλακτικών αποφάσεων πριν ακόμη ληφθεί η πολιτική απόφαση.

Η αρχή αυτή δεν περιορίζεται στις μικρές πόλεις.

Μπορεί να εφαρμοστεί σε μεγάλες πόλεις, μητροπολιτικές περιοχές, περιφερειακούς προϋπολογισμούς και υπουργεία.

Όσο μεγαλύτερος είναι ο αριθμός των επενδυτικών σχεδίων, όσο μακρύτεροι είναι οι ορίζοντες σχεδιασμού και όσο πιο περίπλοκες είναι οι συνθήκες-πλαίσιο, τόσο πιο σημαντική γίνεται η μαθηματική υποστήριξη.

Συμπέρασμα: Πρώτα βελτιστοποίηση. Μετά προσομοίωση. Και στη συνέχεια πολιτική απόφαση.

50 έργα. Προϋπολογισμός 81 εκατομμυρίων ευρώ. 220 εκατομμύρια ευρώ επενδυτικές ανάγκες. Πάνω από ένα τρισεκατομμύριο θεωρητικά πιθανές συνδυασμοί έργων.

Το κρίσιμο ερώτημα δεν είναι μόνο ποια έργα μπορεί να χρηματοδοτήσει μια πόλη.

Αλλά ποιος συνδυασμός, υπό τις δεδομένες συνθήκες, επιτυγχάνει το μέγιστο συνολικό αποτέλεσμα – και πώς οι διαφορετικές αποφάσεις επηρεάζουν τον προϋπολογισμό των επόμενων ετών.

Οι περιορισμένοι δημοσιονομικοί πόροι απαιτούν κάτι περισσότερο από πολιτικές προτεραιότητες. Απαιτούν αποφάσεις χαρτοφυλακίου με μαθηματική βάση και κατανοητές προσομοιώσεις του προϋπολογισμού.

StratePlan – Ίδια έργα. Βέλτιστος συνδυασμός. Μεγαλύτερη επίδραση.

Πόσο επιπλέον δυναμικό αποτελεσματικότητας κρύβει ο δημοτικός προϋπολογισμός επενδύσεών σας;

Βελτιστοποιήστε τώρα έως και 15 έργα δωρεάν →