SAP, Microsoft, Oracle, ERP & Excel: Βελτιστοποίηση CAPEX – Από τα εταιρικά δεδομένα στη μαθηματική κατανομή κεφαλαίου

Τα συστήματα SAP, Microsoft Dynamics, Oracle, ERP και το Excel περιέχουν συχνά σημαντικά δεδομένα για τον προγραμματισμό CAPEX και τον προγραμματισμό επενδύσεων. Ωστόσο, το κρίσιμο ερώτημα σχετικά με το χαρτοφυλάκιο επενδύσεων υπερβαίνει την απλή αποθήκευση δεδομένων και τον προγραμματισμό: Ποιος συνδυασμός από τα διαθέσιμα επενδυτικά έργα θα πρέπει να επιλεγεί, λαμβάνοντας υπόψη τους περιορισμούς που αφορούν τον προϋπολογισμό, τους πόρους, τη στρατηγική και τις εξαρτήσεις;

Για τον σκοπό αυτό, οι επιχειρήσεις δεν χρειάζεται απαραίτητα να αντικαταστήσουν τα υπάρχοντα συστήματά τους.

Τα οικονομικά δεδομένα, τα δεδομένα έργων και τα δεδομένα προγραμματισμού μπορούν να αντληθούν από τα υπάρχοντα συστήματα και να χρησιμοποιηθούν σε ένα ξεχωριστό μαθηματικό επίπεδο λήψης αποφάσεων για την κατανομή κεφαλαίου και τη βελτιστοποίηση του χαρτοφυλακίου.

Η βασική προσέγγιση είναι η εξής:

Υπάρχοντα εταιρικά δεδομένα → δομημένο μοντέλο λήψης αποφάσεων → μαθηματική βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου → διοικητική απόφαση.

Εδώ πρέπει να γίνει μια σημαντική διάκριση:

Η χρήση δεδομένων από SAP, Microsoft Dynamics, Oracle, άλλα συστήματα ERP ή το Excel δεν σημαίνει αυτόματα ότι υπάρχει εγγενής τεχνική ενσωμάτωση με το εκάστοτε σύστημα.

Ανάλογα με το τεχνικό περιβάλλον, τα δεδομένα μπορούν, για παράδειγμα, να διατίθενται μέσω δομημένων αρχείων, εξαγωγών ή, στο μέλλον, μέσω διεπαφών που θα υλοποιηθούν κατά περίπτωση.

Γι' αυτό, ο παρών Οδηγός Λήψης Αποφάσεων δεν εξηγεί υποτιθέμενες τυποποιημένες ενσωματώσεις, αλλά δείχνει πώς μπορούν να χρησιμοποιηθούν δεδομένα από υπάρχοντα εταιρικά συστήματα για τη μαθηματική βελτιστοποίηση CAPEX και την κατανομή κεφαλαίου.

Πίνακας περιεχομένων

• Γιατί οι επιχειρήσεις αναζητούν βελτιστοποίηση CAPEX μέσω ERP;
• Σύστημα καταγραφής έναντι μαθηματικού επιπέδου λήψης αποφάσεων
• Βελτιστοποίηση CAPEX της SAP
• Κατανομή κεφαλαίου SAP
• Σχεδιασμός επενδύσεων SAP
• Σχεδιασμός CAPEX της Microsoft
• Σχεδιασμός επενδύσεων Microsoft Dynamics
• Σχεδιασμός CAPEX της Oracle
• Σχεδιασμός κεφαλαίου Oracle
• Βελτιστοποίηση CAPEX ERP
• Κατανομή κεφαλαίου ERP
• Σχεδιασμός CAPEX στο Excel
• Βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου στο Excel
• Ποια δεδομένα απαιτούνται για τη βελτιστοποίηση CAPEX;
• Πώς μπορεί να γίνει η ανταλλαγή δεδομένων μεταξύ των υφιστάμενων συστημάτων και του μοντέλου βελτιστοποίησης;
• Από το σύνολο δεδομένων ERP στο μοντέλο βελτιστοποίησης
• Δεδομένα ERP και περιορισμοί χαρτοφυλακίου
• Δεδομένα ERP για πολυετή βελτιστοποίηση CAPEX
• Παράδειγμα: 200 έργα CAPEX από υπάρχοντα εταιρικά συστήματα
• Το Excel ως γέφυρα μεταξύ του ERP και της βελτιστοποίησης χαρτοφυλακίου
• Πιθανή αρχιτεκτονική συστήματος
• Από τα δεδομένα ERP στην προσομοίωση σε πραγματικό χρόνο στην αίθουσα συνεδριάσεων
• Το StratePlan ως μαθηματικό επίπεδο λήψης αποφάσεων
• Συχνές ερωτήσεις

Γιατί οι επιχειρήσεις αναζητούν βελτιστοποίηση CAPEX μέσω ERP;

Σε πολλές επιχειρήσεις, οι πληροφορίες που απαιτούνται για τις επενδυτικές αποφάσεις βρίσκονται ήδη σε διαφορετικά συστήματα.

Σε αυτά περιλαμβάνονται, για παράδειγμα:

• Συστήματα ERP
• Συστήματα χρηματοοικονομικού σχεδιασμού
• Συστήματα PPM
• Συστήματα ελέγχου
• Πλατφόρμες επιχειρηματικής ευφυΐας
• Αρχεία Excel

Αυτά τα συστήματα μπορεί να περιέχουν σημαντικές πληροφορίες:

• Κόστος επενδύσεων
• Προϋπολογισμοί
• Προβλέψεις
• Ταμειακές ροές
• Επιχειρηματικές μονάδες
• Τοποθεσίες
• Πληροφορίες έργου
• Πόροι
• Περίοδοι σχεδιασμού

Ωστόσο, τα δεδομένα από μόνα τους δεν απαντούν απαραίτητα στο κεντρικό ερώτημα του χαρτοφυλακίου:

Ποιος συνδυασμός των διαθέσιμων έργων θα πρέπει να επιλεγεί;

Ακριβώς εδώ δημιουργείται η σύνδεση μεταξύ των εταιρικών δεδομένων και της μαθηματικής βελτιστοποίησης.

Σύστημα καταγραφής έναντι μαθηματικού επιπέδου λήψης αποφάσεων

Τα συστήματα ERP και προγραμματισμού μπορούν να λειτουργήσουν ως σημαντικά «Συστήματα Καταγραφής» ή «Συστήματα Προγραμματισμού».

Καταγράφουν και δομούν τις επιχειρηματικές πληροφορίες.

Ένα Μαθηματικό Επίπεδο Λήψης Αποφάσεων εκπληρώνει μια διαφορετική λειτουργία.

Αυτά τα επίπεδα δεν χρειάζεται να λειτουργούν σε αντίθεση μεταξύ τους.

Τα δεδομένα από τα υπάρχοντα συστήματα μπορούν να αποτελέσουν τη βάση για μαθηματικές αποφάσεις σχετικά με το χαρτοφυλάκιο.

SAP CAPEX Optimization

Όσοι αναζητούν το SAP CAPEX Optimization, συχνά επιθυμούν να συνδυάσουν τα υπάρχοντα εταιρικά και οικονομικά δεδομένα με μια συστηματική βελτιστοποίηση των επενδυτικών αποφάσεων.

Το σχετικό ερώτημα διαχείρισης είναι, για παράδειγμα:

«Πώς μπορούμε να αξιοποιήσουμε τα υπάρχοντα δεδομένα CAPEX μας για να προσδιορίσουμε τον βέλτιστο συνδυασμό έργων εντός ενός καθορισμένου προϋπολογισμού;»

Μια πιθανή διαδικασία συνίσταται στη δομημένη παροχή σχετικών δεδομένων από το υπάρχον περιβάλλον SAP και στη συνέχεια στη χρήση τους σε ένα ξεχωριστό μαθηματικό μοντέλο βελτιστοποίησης.

Σε αυτά μπορεί να περιλαμβάνονται, για παράδειγμα:

• Αριθμός έργου
• Επένδυση
• Προϋπολογισμός
• Επιχειρηματική μονάδα
• Τοποθεσία
• Περίοδος προγραμματισμού
• Οικονομικοί δείκτες

Αυτές οι πληροφορίες μπορούν να συμπληρωθούν με επιπλέον παραμέτρους λήψης αποφάσεων:

• NPV
• Στρατηγική αξία
• Απαιτήσεις πόρων
• Εξαρτήσεις
• Υποχρεωτικά έργα

Σημαντικό: Η περιγραφή αυτής της διαδικασίας επεξεργασίας δεδομένων δεν αποτελεί δήλωση σχετικά με κάποια υπάρχουσα εγγενή ή πιστοποιημένη ενσωμάτωση του StratePlan στο SAP.

Κατανομή κεφαλαίων SAP

Στο SAP Capital Allocation, η πρόκληση συχνά δεν έγκειται στην αποθήκευση των δεδομένων επενδύσεων.

Το πραγματικό ζήτημα λήψης αποφάσεων προκύπτει από τον περιορισμό του κεφαλαίου.

Ας υποθέσουμε:

Ζητούμενο CAPEX = 1,4 δισ. €

Διαθέσιμο CAPEX = 900 εκατ. €

Τότε, 500 εκατομμύρια ευρώ από τις αιτούμενες επενδύσεις πρέπει είτε να αναβληθούν, είτε να μειωθούν, είτε να μην χρηματοδοτηθούν.

Ένα μαθηματικό μοντέλο κατανομής κεφαλαίου (Capital Allocation Layer) μπορεί να εξετάσει:

• Ποια έργα θα πρέπει να χρηματοδοτηθούν από κοινού
• Ποιος συνδυασμός δημιουργεί τη μέγιστη καθορισμένη αξία χαρτοφυλακίου
• Πώς κατανέμεται το κεφάλαιο μεταξύ των επιχειρηματικών μονάδων
• Ποια έργα θα αποκλειστούν λόγω περικοπών στον προϋπολογισμό
• Ποια επιπλέον έργα θα καταστούν εφικτά με υψηλότερο προϋπολογισμό

Τα υπάρχοντα εταιρικά δεδομένα αποτελούν έτσι τη βάση ενός μαθηματικού μοντέλου λήψης αποφάσεων.

SAP Investment Planning

Οι εταιρείες που αναζητούν το SAP Investment Planning ασχολούνται συνήθως με τον δομημένο προγραμματισμό μελλοντικών επενδύσεων.

Για τη μαθηματική βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου, ιδιαίτερη σημασία έχει η σύνδεση μεταξύ των δεδομένων προγραμματισμού και της απόφασης επιλογής.

Ο προγραμματισμός απαντά:

«Ποιες επενδύσεις έχουν προγραμματιστεί;»

Η βελτιστοποίηση απαντά:

«Ποιον συνδυασμό αυτών των επενδύσεων πρέπει να επιλέξουμε σύμφωνα με τους καθορισμένους όρους μας;»

Μια πιθανή αλυσίδα δεδομένων είναι επομένως:

Δεδομένα Σχεδιασμού Επενδύσεων → Προετοιμασία Δεδομένων → Μαθηματική Βελτιστοποίηση → Σενάρια Χαρτοφυλακίου → Απόφαση Διοίκησης.

Η συγκεκριμένη τεχνική υλοποίηση της ανταλλαγής δεδομένων εξαρτάται από το εκάστοτε περιβάλλον συστημάτων.

Σχεδιασμός CAPEX της Microsoft

Τα επιχειρηματικά περιβάλλοντα που βασίζονται στη Microsoft μπορούν να χρησιμοποιούν διαφορετικά συστήματα και εργαλεία για τον χρηματοοικονομικό σχεδιασμό, την ανάλυση δεδομένων και τη διαχείριση έργων.

Για τη βελτιστοποίηση CAPEX, δεν είναι πρωταρχικής σημασίας το σύστημα στο οποίο βρίσκονται τα αρχικά δεδομένα.

Αυτό που έχει σημασία είναι αν οι σχετικές πληροφορίες μπορούν να παρασχεθούν με δομημένο τρόπο.

Ένα τυπικό σύνολο δεδομένων CAPEX μπορεί, για παράδειγμα, να περιλαμβάνει:

• Αριθμό έργου
• Επένδυση
• Αναμενόμενη απόδοση
• Επιχειρηματική μονάδα
• Έτος
• Πόροι

Αυτά τα δεδομένα μπορούν στη συνέχεια να υποβληθούν σε επεξεργασία σε ένα μαθηματικό μοντέλο χαρτοφυλακίου.

Μια τέτοια χρήση δεδομένων από ένα περιβάλλον της Microsoft δεν σημαίνει αυτομάτως ότι υπάρχει εγγενής ενσωμάτωση με τη Microsoft.

Microsoft Dynamics Investment Planning

Στο Microsoft Dynamics Investment Planning, ένα μαθηματικό Decision Layer μπορεί να συμπληρώσει το υπάρχον περιβάλλον σχεδιασμού και δεδομένων.

Η βασική διαδικασία μπορεί, για παράδειγμα, να έχει ως εξής:

Δεδομένα Microsoft Dynamics → δομημένη εξαγωγή δεδομένων → Βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου → Σενάριο λήψης αποφάσεων.

Στη συνέχεια, η βελτιστοποίηση μπορεί να εξετάσει ερωτήματα όπως:

• Ποιες επενδύσεις ταιριάζουν στο διαθέσιμο προϋπολογισμό;
• Ποιος συνδυασμός μεγιστοποιεί την καθορισμένη αξία του χαρτοφυλακίου;
• Πώς μεταβάλλεται η επιλογή σε περίπτωση περικοπών του προϋπολογισμού;
• Ποιες επιπτώσεις έχουν οι περιορισμοί πόρων;
• Ποια έργα επιλέγονται σε περίπτωση νέων στρατηγικών προτεραιοτήτων;

Η τεχνική σύνδεση μπορεί να υλοποιηθεί με διαφορετικούς τρόπους, ανάλογα με την αρχιτεκτονική της επιχείρησης, και δεν πρέπει να ταυτίζεται με μια υπάρχουσα τυποποιημένη ενσωμάτωση.

Σχεδιασμός CAPEX της Oracle

Τα συστήματα χρηματοοικονομικής διαχείρισης και προγραμματισμού που βασίζονται στην Oracle μπορούν να περιέχουν σχετικά δεδομένα για τον προγραμματισμό CAPEX και τις επενδυτικές αποφάσεις.

Ένα μαθηματικό επίπεδο βελτιστοποίησης μπορεί να βασίζεται σε δεδομένα που παρέχονται με δομημένο τρόπο.

Ο βασικός διαχωρισμός είναι ο εξής:

Ο προγραμματισμός δομεί τις επενδυτικές παραδοχές.

Η βελτιστοποίηση υπολογίζει συνδυασμούς χαρτοφυλακίου.

Για παράδειγμα, μια επιχείρηση μπορεί να παρέχει πληροφορίες σχετικά με προγραμματισμένες επενδύσεις από τα υπάρχοντα συστήματά της και στη συνέχεια να τις βελτιστοποιήσει στο πλαίσιο ενός κοινού προϋπολογισμού.

Και εδώ ισχύει:

Η δυνατότητα χρήσης δεδομένων της Oracle για ένα μοντέλο βελτιστοποίησης δεν ισοδυναμεί με μια υπάρχουσα εγγενή ενσωμάτωση της Oracle.

Oracle Capital Planning

Το Capital Planning εξετάζει τις μακροπρόθεσμες κεφαλαιακές ανάγκες, τους προϋπολογισμούς και τα επενδυτικά προγράμματα.

Το Mathematical Capital Allocation προσθέτει ένα επιπλέον επίπεδο λήψης αποφάσεων:

Πώς θα πρέπει να κατανεμηθεί το διαθέσιμο κεφάλαιο στις υπάρχουσες επενδυτικές ευκαιρίες;

Για το σκοπό αυτό, οι πληροφορίες σχεδιασμού μπορούν, για παράδειγμα, να συνδεθούν με τα ακόλουθα δεδομένα:

• NPV
• Αναμενόμενη αξία
• Στρατηγικά κριτήρια
• Πόροι
• Εξαρτήσεις
• Υποχρεωτικά έργα

Το αποτέλεσμα δεν είναι απλώς ένα νέο σχέδιο κεφαλαίου.

Δημιουργείται ένα χαρτοφυλάκιο που υπολογίζεται μαθηματικά για τους εκάστοτε καθορισμένους στόχους και περιορισμούς.

Βελτιστοποίηση CAPEX μέσω ERP

Η βελτιστοποίηση CAPEX μέσω ERP περιγράφει τη σύνδεση των εταιρικών δεδομένων με τη μαθηματική βελτιστοποίηση των επενδύσεων.

Τα συστήματα ERP μπορούν να παρέχουν σημαντικά αρχικά δεδομένα.

Με βάση αυτά, η Μαθηματική Βελτιστοποίηση απαντά, για παράδειγμα, σε ερωτήματα όπως:

«Ποια έργα πρέπει να χρηματοδοτήσουμε;»

«Ποιος συνδυασμός έργων μεγιστοποιεί την καθαρή παρούσα αξία (NPV) μας;»

«Πώς μειώνουμε τις κεφαλαιουχικές δαπάνες (CAPEX) με όσο το δυνατόν μικρότερη επίδραση στην αξία του χαρτοφυλακίου;»

«Πώς κατανέμουμε το κεφάλαιο μεταξύ διαφόρων τοποθεσιών ή επιχειρηματικών μονάδων;»

«Ποιες επιπτώσεις έχει ένα νέο υποχρεωτικό έργο;»

Αυτό δεν αντικαθιστά το ERP.

Παραμένει σύστημα δεδομένων και διαδικασιών, ενώ η μαθηματική βελτιστοποίηση αποτελεί ένα επιπλέον επίπεδο λήψης αποφάσεων.

Κατανομή κεφαλαίου ERP

Το ERP Capital Allocation συνδυάζει τα διαθέσιμα εταιρικά δεδομένα με το ερώτημα του πώς πρέπει να κατανέμεται το περιορισμένο κεφάλαιο.

Μια επιχείρηση μπορεί, για παράδειγμα, να έχει 300 αιτήσεις επένδυσης από διάφορες επιχειρηματικές μονάδες.

Στο ERP είναι γνωστά, μεταξύ άλλων:

• Έργο
• Επιχειρηματική μονάδα
• Ποσό επένδυσης
• Τοποθεσία
• Έτος προγραμματισμού

Για την κατανομή κεφαλαίων ενδέχεται να απαιτούνται πρόσθετες πληροφορίες:

• Αναμενόμενη οικονομική αξία
• Στρατηγική αξία
• Πόροι
• Εξαρτήσεις
• Υποχρεωτική κατάσταση

Από αυτές τις πληροφορίες προκύπτει ένα μοντέλο λήψης αποφάσεων χαρτοφυλακίου.

Το ERP παρέχει δεδομένα. Η βελτιστοποίηση υπολογίζει συνδυασμούς. Η διοίκηση αποφασίζει.

Σχεδιασμός CAPEX στο Excel

Το Excel αποτελεί σε πολλές επιχειρήσεις ένα βασικό εργαλείο για τον προγραμματισμό CAPEX.

Οι λόγοι είναι κατανοητοί:

• Υψηλή ευελιξία
• Γρήγορη προσαρμοστικότητα
• Γνωστό περιβάλλον εργασίας
• Εξατομικευμένοι υπολογισμοί
• Εύκολη εισαγωγή και εξαγωγή δεδομένων

Ένα τυπικό σχέδιο CAPEX μπορεί να περιέχει ήδη σημαντικά δεδομένα για τη βελτιστοποίηση του χαρτοφυλακίου.

Έτσι, το Excel μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως επίπεδο προετοιμασίας δεδομένων.

Στη συνέχεια, η μαθηματική βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου πραγματοποιείται σε έναν ειδικά σχεδιασμένο μηχανισμό βελτιστοποίησης.

Βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου στο Excel

Η βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου στο Excel αποκτά σημασία όταν οι επιχειρήσεις επιθυμούν όχι μόνο να ταξινομήσουν και να αναλύσουν τα υπάρχοντα δεδομένα τους στο Excel, αλλά και να τα χρησιμοποιήσουν για τη λήψη μαθηματικών αποφάσεων σχετικά με το χαρτοφυλάκιο.

Όταν τα έργα είναι λίγα, οι διάφοροι συνδυασμοί μπορούν ακόμα να εξεταστούν χειροκίνητα.

Ωστόσο, με την αύξηση του αριθμού των έργων, η συνδυαστική πολυπλοκότητα αυξάνεται πολύ γρήγορα.

Για 20 ανεξάρτητα έργα τύπου «ναι-όχι» υπάρχουν θεωρητικά:

2^20 = 1.048.576 συνδυασμοί.

Για 50 έργα:

2^50 ≈ 1,13 × 10^15 συνδυασμοί.

Για 100 έργα:

2^100 ≈ 1,27 × 10^30 συνδυασμοί.

Γι' αυτό μπορεί να είναι χρήσιμο ένα εξειδικευμένο «επίπεδο βελτιστοποίησης» (Optimization Layer), ενώ το Excel συνεχίζει να χρησιμοποιείται ως πηγή δεδομένων ή ως εργαλείο προετοιμασίας.

Το Excel δεν χρειάζεται να εξαφανιστεί. Η απόφαση σχετικά με το χαρτοφυλάκιο απλώς εμπλουτίζεται με ένα μαθηματικό επίπεδο.

Ποια δεδομένα απαιτούνται για τη βελτιστοποίηση CAPEX;

Ένα μαθηματικό μοντέλο χαρτοφυλακίου μπορεί να ξεκινήσει με εκπληκτική απλότητα.

Μια βασική δομή δεδομένων απαιτεί, για παράδειγμα:

• Αριθμός έργου
• Επένδυση
• Αναμενόμενη αξία

Η αναμενόμενη αξία μπορεί, ανάλογα με την περίπτωση χρήσης, να είναι, για παράδειγμα:

• NPV
• Αναμενόμενα έσοδα
• Οικονομική συνεισφορά
• Χρησιμότητα
• Στρατηγική αξία

Για πιο σύνθετα μοντέλα μπορούν να προστεθούν:

• Επιχειρηματική μονάδα
• Εργοστάσιο
• Χώρα
• Έτος
• Πόροι
• Στρατηγικά κριτήρια
• Εξαρτήσεις
• Υποχρεωτική κατάσταση
• Παράμετροι κινδύνου

Η δομή των δεδομένων πρέπει να καθορίζεται από το πρόβλημα λήψης αποφάσεων – και όχι από την επιθυμία να χρησιμοποιηθούν όσο το δυνατόν περισσότερα δεδομένα.

Πώς μπορούν να ανταλλάσσονται δεδομένα μεταξύ υφιστάμενων συστημάτων και του προγράμματος βελτιστοποίησης;

Η ανταλλαγή δεδομένων μπορεί γενικά να πραγματοποιηθεί με διάφορους τρόπους.

Ποια παραλλαγή είναι λογική και τεχνικά εφικτή εξαρτάται από το συγκεκριμένο περιβάλλον συστημάτων και το εκάστοτε έργο.

Πιθανές προσεγγίσεις είναι, για παράδειγμα:

1. Δομημένη εξαγωγή αρχείων

Τα δεδομένα εξάγονται από το υπάρχον σύστημα και διατίθενται για τη βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου.

2. Ανταλλαγή δεδομένων με βάση το Excel ή το CSV

Ένα τυποποιημένο σύνολο δεδομένων χρησιμεύει ως μορφή μεταφοράς μεταξύ του εταιρικού συστήματος και του επιπέδου βελτιστοποίησης.

3. Εξατομικευμένη τεχνική διεπαφή

Εάν απαιτείται αυτοματοποιημένη σύνδεση, μπορεί να σχεδιαστεί και να υλοποιηθεί μια τεχνική διεπαφή ειδικά για το εκάστοτε έργο.

Ποιες διεπαφές είναι συγκεκριμένα διαθέσιμες ή πρέπει να αναπτυχθούν, πρέπει να εξεταστεί τεχνικά για το εκάστοτε περιβάλλον συστήματος.

Από το σύνολο δεδομένων ERP στο μοντέλο βελτιστοποίησης

Η διαδρομή από τα υπάρχοντα εταιρικά δεδομένα έως τη μαθηματική απόφαση μπορεί να πραγματοποιηθεί σε διάφορα στάδια.

Βήμα 1: Προσδιορισμός σχετικών έργων

Ποιες επενδύσεις εμπίπτουν στο πεδίο λήψης αποφάσεων;

Βήμα 2: Παροχή οικονομικών δεδομένων

Για παράδειγμα:

• Επένδυση
• NPV
• Αναμενόμενα έσοδα
• Ταμειακές ροές

Βήμα 3: Καθορισμός του στόχου της απόφασης

Για παράδειγμα:

Μεγιστοποίηση της NPV του χαρτοφυλακίου.

Βήμα 4: Καθορισμός περιορισμών

Μοντελοποιούνται ο προϋπολογισμός, οι πόροι, οι εξαρτήσεις και τα υποχρεωτικά έργα.

Βήμα 5: Υπολογισμός του χαρτοφυλακίου

Ο μηχανισμός βελτιστοποίησης υπολογίζει μια διαμόρφωση χαρτοφυλακίου για το καθορισμένο μοντέλο.

Βήμα 6: Σύγκριση σεναρίων

Η διοίκηση τροποποιεί τις παραδοχές και εξετάζει εναλλακτικά χαρτοφυλάκια.

Δεδομένα ERP και περιορισμοί χαρτοφυλακίου

Τα δεδομένα ERP συχνά αποτελούν μόνο ένα μέρος του μοντέλου λήψης αποφάσεων.

Μπορούν να οριστούν επιπλέον επιχειρηματικοί περιορισμοί.

Για παράδειγμα:

Συνολικές κεφαλαιουχικές δαπάνες (CAPEX) ≤ 800 εκατ. €

Επιχειρηματική μονάδα Α ≥ 100 εκατ. €

Επιχειρηματική Μονάδα Β ≤ 250 εκατ. €

Μηχανική ≤ 30.000 ώρες

Έργο 17 = Υποχρεωτικό

Το Έργο 22 προϋποθέτει το Έργο 9

Τα Έργα 31 και 32 αλληλοαποκλείονται

Έτσι, από τα εταιρικά δεδομένα προκύπτει ένα ρεαλιστικό μαθηματικό μοντέλο λήψης αποφάσεων.

Δεδομένα ERP για πολυετή βελτιστοποίηση CAPEX

Τα μακροπρόθεσμα επενδυτικά προγράμματα συχνά απαιτούν περισσότερες από μία δημοσιονομικές περιόδους.

Για παράδειγμα:

2027 CAPEX ≤ 400 εκατ. €

2028 CAPEX ≤ 450 εκατ. €

2029 CAPEX ≤ 500 εκατ. €

Επιπλέον, μπορούν να ληφθούν υπόψη:

• Έναρξη έργου
• Διάρκεια έργου
• Ετήσια ταμειακή ροή
• Ετήσιες απαιτήσεις πόρων
• Εξαρτήσεις μεταξύ περιόδων

Με αυτόν τον τρόπο, από τα κλασικά δεδομένα προγραμματισμού δημιουργείται ένα πολυετές μοντέλο βελτιστοποίησης χαρτοφυλακίου.

Το ερώτημα δεν είναι πλέον μόνο:

«Ποια έργα επιλέγουμε;»

Αλλά:

«Ποια έργα πρέπει να χρηματοδοτήσουμε και να ξεκινήσουμε και πότε;»

Παράδειγμα: 200 έργα CAPEX από υπάρχοντα εταιρικά συστήματα

Ένας διεθνής όμιλος διαθέτει 200 πιθανά έργα CAPEX.

Τα δεδομένα των έργων βρίσκονται σε διαφορετικά συστήματα και πίνακες.

Συνολικό αιτούμενο CAPEX:

2,4 δισ. €

Διαθέσιμο προϋπολογισμό:

1,5 δισ. €

Επιπλέον ισχύουν:

• 300 εκατ. € Υποχρεωτικές επενδύσεις
• Τεχνική ικανότητα
• Όρια επιχειρηματικών μονάδων
• Εξαρτήσεις έργων
• Στρατηγικά κριτήρια
• Πολυετή προϋπολογισμοί

Τα υπάρχοντα συστήματα παρέχουν τα σχετικά αρχικά δεδομένα.

Αυτά μετατρέπονται σε μια ενιαία δομή λήψης αποφάσεων.

Στη συνέχεια, μπορεί να εξεταστεί μαθηματικά:

Ποιος συνδυασμός των 200 έργων ικανοποιεί καλύτερα τη καθορισμένη συνάρτηση στόχου, λαμβάνοντας υπόψη όλους τους περιορισμούς που έχουν μοντελοποιηθεί;

Το υπάρχον περιβάλλον συστημάτων παραμένει η βάση δεδομένων.

Το «Optimization Layer» συμπληρώνει τη λήψη αποφάσεων σχετικά με το χαρτοφυλάκιο.

Το Excel ως γέφυρα μεταξύ ERP και βελτιστοποίησης χαρτοφυλακίου

Το Excel μπορεί, ειδικά σε ένα πρώιμο στάδιο, να αποτελέσει μια πρακτική γέφυρα μεταξύ των υφιστάμενων εταιρικών συστημάτων και ενός μηχανισμού βελτιστοποίησης.

Μια πιθανή διαδικασία είναι η εξής:

ERP → Εξαγωγή → Προετοιμασία δεδομένων στο Excel → Βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου → Ανάλυση αποτελεσμάτων.

Αυτό έχει πολλά πλεονεκτήματα:

• Τα υπάρχοντα δεδομένα μπορούν να αξιοποιηθούν περαιτέρω.
• Τα αρχικά δεδομένα παραμένουν κατανοητά για τα εξειδικευμένα τμήματα.
• Ένα μοντέλο βελτιστοποίησης μπορεί να δοκιμαστεί χωρίς να απαιτείται άμεσα ένα μεγάλο έργο ενσωμάτωσης πληροφορικής.
• Η απαιτούμενη δομή δεδομένων μπορεί αρχικά να επικυρωθεί.

Εάν η διαδικασία πρόκειται να επαναληφθεί και να αυτοματοποιηθεί αργότερα, μπορεί στη συνέχεια να εξεταστεί ποια τεχνική σύνδεση είναι η καταλληλότερη.

Έτσι, η επαγγελματική επικύρωση μπορεί να πραγματοποιηθεί πριν από μια εκτεταμένη τεχνική ενσωμάτωση.

Πιθανή αρχιτεκτονική συστήματος

Μια πιθανή αρχιτεκτονική για τη μαθηματική κατανομή κεφαλαίου μπορεί να έχει την ακόλουθη μορφή:

SAP / Microsoft Dynamics / Oracle / ERP / PPM

↓

Παροχή δεδομένων

↓

Προετοιμασία δεδομένων

↓

Μαθηματική βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου

↓

Σύγκριση σεναρίων

↓

Διαχειριστική απόφαση

Η παρούσα απεικόνιση περιγράφει μια εννοιολογική αρχιτεκτονική.

Δεν υποδηλώνει ότι για κάθε αναφερόμενο σύστημα υπάρχει ήδη διαθέσιμη μια εγγενής τεχνική διεπαφή.

Από τα δεδομένα ERP έως την προσομοίωση συνεδριάσεων σε πραγματικό χρόνο

Μόλις προετοιμαστούν τα σχετικά δεδομένα και οριστεί το μοντέλο λήψης αποφάσεων, τα ζητήματα διαχείρισης μπορούν να εξεταστούν ως σενάρια.

Ο CFO ρωτά:

«Τι θα συμβεί αν μειώσουμε τις κεφαλαιουχικές δαπάνες (CAPEX) κατά 100 εκατομμύρια ευρώ;»

Ο περιορισμός του προϋπολογισμού τροποποιείται.

Το χαρτοφυλάκιο υπολογίζεται εκ νέου.

Ο COO ρωτά:

«Τι θα συμβεί αν έχουμε στη διάθεσή μας 20 τοις εκατό λιγότερη μηχανική ικανότητα;»

Ο περιορισμός πόρων αλλάζει.

Το χαρτοφυλάκιο υπολογίζεται εκ νέου.

Ο Διευθύνων Σύμβουλος ρωτά:

«Τι θα συμβεί αν δοθεί μεγαλύτερη στρατηγική βαρύτητα στην ανάπτυξη;»

Προσαρμόζεται η λογική λήψης αποφάσεων.

Το χαρτοφυλάκιο υπολογίζεται εκ νέου.

Με αυτόν τον τρόπο, τα υπάρχοντα εταιρικά δεδομένα αποτελούν τη βάση για μια διαδραστική απόφαση σχετικά με το χαρτοφυλάκιο.

Δεδομένα. Ερώτηση. Υπολογισμός. Σύγκριση. Απόφαση.

Το StratePlan ως μαθηματικό επίπεδο λήψης αποφάσεων

Το StratePlan έχει σχεδιαστεί ως μαθηματικό επίπεδο λήψης αποφάσεων για αποφάσεις σχετικά με CAPEX, επενδύσεις και χαρτοφυλάκια έργων.

Η προσέγγιση δεν συνίσταται στην καθολική αντικατάσταση των υφιστάμενων συστημάτων ERP, σχεδιασμού, PPM ή Excel.

Αντ' αυτού, τα σχετικά δεδομένα μεταφέρονται σε ένα μαθηματικό μοντέλο χαρτοφυλακίου.

Μια απλή δομή δεδομένων μπορεί να ξεκινά με:

• Αριθμός έργου
• Επένδυση
• Αναμενόμενη αξία

Σε περίπτωση πιο σύνθετων αποφάσεων, μπορούν να προστεθούν:

• NPV
• Στρατηγικά κριτήρια
• Πόροι
• Εξαρτήσεις
• Υποχρεωτικά έργα
• Περιορισμοί επιχειρηματικής μονάδας
• Πολυετή προϋπολογισμοί

Με βάση τα παραπάνω, μπορούν να υπολογιστούν, για παράδειγμα, τα ακόλουθα ερωτήματα:

• Ποιος συνδυασμός έργων μεγιστοποιεί την καθορισμένη αξία του χαρτοφυλακίου;
• Ποιος συνδυασμός μεγιστοποιεί την καθαρή παρούσα αξία (NPV) εντός ενός καθορισμένου προϋπολογισμού;
• Ποια έργα θα πρέπει να επιλεγούν σε περίπτωση χαμηλότερου CAPEX;
• Πώς μεταβάλλεται η κατανομή κεφαλαίου μεταξύ των επιχειρηματικών μονάδων;
• Ποιες επιπτώσεις έχουν οι περιορισμοί πόρων;
• Πώς επηρεάζει ένα υποχρεωτικό έργο το σύνολο του χαρτοφυλακίου;
• Πώς επηρεάζουν οι εξαρτήσεις των έργων την επιλογή;
• Πώς μεταβάλλεται το χαρτοφυλάκιο κατά τη διάρκεια πολλών ετών προγραμματισμού;

Τα δεδομένα μπορούν να προέρχονται από διάφορα υπάρχοντα εταιρικά συστήματα.

Η συγκεκριμένη μορφή της ανταλλαγής δεδομένων και οι πιθανές τεχνικές διεπαφές πρέπει να ορίζονται ξεχωριστά για το εκάστοτε περιβάλλον συστημάτων.

Έτσι δημιουργείται μια σαφής κατανομή ρόλων:

Το ERP παρέχει δεδομένα.

Ο προγραμματισμός παρέχει τις παραδοχές.

Το StratePlan υπολογίζει τις επιλογές του χαρτοφυλακίου.

Η διοίκηση λαμβάνει την απόφαση.

Μην αντικαθιστάτε τα δεδομένα σας. Μετατρέψτε τα σε αποφάσεις.

Συχνές ερωτήσεις

Τι σημαίνει SAP CAPEX Optimization;

Ο όρος «SAP CAPEX Optimization» μπορεί να περιγράφει τη χρήση σχετικών δεδομένων CAPEX και εταιρικών δεδομένων από ένα περιβάλλον SAP για ένα μαθηματικό μοντέλο βελτιστοποίησης χαρτοφυλακίου. Η συγκεκριμένη τεχνική μεταφορά δεδομένων εξαρτάται από την εκάστοτε αρχιτεκτονική του συστήματος.

Διαθέτει το StratePlan εγγενή ενσωμάτωση με το SAP;

Η χρήση δεδομένων SAP για το StratePlan δεν πρέπει να εξομοιώνεται με εγγενή ενσωμάτωση στο SAP. Τα δεδομένα μπορούν αρχικά να διατίθενται σε δομημένη μορφή· μια περαιτέρω τεχνική σύνδεση θα πρέπει να εξεταστεί και να υλοποιηθεί ξεχωριστά, ανάλογα με το συγκεκριμένο σύστημα και την εκάστοτε εφαρμογή.

Τι σημαίνει «SAP Capital Allocation»;

Η «SAP Capital Allocation» περιγράφει, στο πλαίσιο της μαθηματικής βελτιστοποίησης, τη χρήση των υφιστάμενων εταιρικών και επενδυτικών δεδομένων για την υποστήριξη του ζητήματος του πώς θα πρέπει να κατανέμεται το περιορισμένο κεφάλαιο σε ανταγωνιστικά έργα.

Μπορεί το SAP Investment Planning να συνδεθεί με το Portfolio Optimization;

Τα δεδομένα προγραμματισμού μπορούν γενικά να χρησιμεύσουν ως εισροές για ένα ξεχωριστό μοντέλο βελτιστοποίησης χαρτοφυλακίου, υπό την προϋπόθεση ότι οι απαιτούμενες πληροφορίες μπορούν να παρασχεθούν με δομημένο τρόπο. Η τεχνική υλοποίηση εξαρτάται από το εκάστοτε σύστημα.

Τι σημαίνει «Microsoft CAPEX Planning»;

Τα εργαλεία και τα επιχειρηματικά συστήματα που βασίζονται στη Microsoft μπορούν να παρέχουν δεδομένα για τον «CAPEX Planning». Αυτά τα δεδομένα μπορούν στη συνέχεια να επεξεργαστούν για τη μαθηματική «Portfolio Optimization».

Μπορεί το Microsoft Dynamics να παρέχει δεδομένα για τον επενδυτικό σχεδιασμό;

Σχετικά δεδομένα προγραμματισμού και επιχειρησιακά δεδομένα μπορούν γενικά να παρασχεθούν από ένα περιβάλλον Microsoft Dynamics και να επεξεργαστούν για ένα ξεχωριστό μοντέλο λήψης αποφάσεων. Αυτό δεν ισοδυναμεί αυτόματα με μια υπάρχουσα εγγενή ενσωμάτωση.

Τι σημαίνει «Oracle CAPEX Planning»;

Τα δεδομένα σχεδιασμού και τα οικονομικά δεδομένα που βασίζονται στην Oracle μπορούν να χρησιμεύσουν ως σημείο εκκίνησης για τον σχεδιασμό CAPEX. Για τη βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου, τα σχετικά δεδομένα μπορούν να παρασχεθούν με δομημένο τρόπο και να υποβληθούν σε επεξεργασία σε ένα ξεχωριστό μαθηματικό μοντέλο.

Τι είναι ο «Oracle Capital Planning» σε σχέση με τη βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου;

Ο «Capital Planning» δομεί μακροπρόθεσμα επενδυτικά προϋπολογισμούς και παραδοχές. Η βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου συμπληρώνει το ερώτημα σχετικά με το ποιος συνδυασμός των διαθέσιμων επενδύσεων θα πρέπει να επιλεγεί υπό αυτές τις συνθήκες.

Τι είναι η βελτιστοποίηση CAPEX στο ERP;

Η βελτιστοποίηση CAPEX στο ERP συνδυάζει σχετικά δεδομένα από εταιρικά συστήματα με ένα μαθηματικό μοντέλο βελτιστοποίησης για την επιλογή επενδυτικών έργων, λαμβάνοντας υπόψη τον προϋπολογισμό και άλλους περιορισμούς.

Τι είναι η ERP Capital Allocation;

Η κατανομή κεφαλαίου στο ERP χρησιμοποιεί τα υπάρχοντα εταιρικά δεδομένα ως βάση για τη λήψη αποφάσεων σχετικά με τον τρόπο κατανομής του περιορισμένου κεφαλαίου σε έργα, εγκαταστάσεις ή επιχειρηματικές μονάδες.

Μπορεί ένα σύστημα ERP να πραγματοποιήσει βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου;

Αυτό εξαρτάται από το συγκεκριμένο σύστημα ERP, τα χρησιμοποιούμενα modules και τη διαμόρφωσή του. Εναλλακτικά, ένα ξεχωριστό «επίπεδο βελτιστοποίησης» (Optimization Layer) μπορεί να αντλήσει δεδομένα από το ERP και να συμπληρώσει τη μαθηματική απόφαση σχετικά με το χαρτοφυλάκιο.

Μπορεί το Excel να χρησιμοποιηθεί για τον προγραμματισμό CAPEX;

Ναι. Το Excel είναι κατάλληλο για τη συλλογή δεδομένων, την εκπόνηση επιχειρηματικών μελετών, τη δημιουργία μοντέλων προγραμματισμού και την πραγματοποίηση εξατομικευμένων αναλύσεων, και χρησιμοποιείται σε πολλές επιχειρήσεις για τον προγραμματισμό CAPEX.

Μπορεί το Excel να χρησιμοποιηθεί για τη βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου;

Το Excel μπορεί να παρέχει δεδομένα για τη βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου και διαθέτει το ίδιο λειτουργίες βελτιστοποίησης για κατάλληλα μοντέλα. Σε περίπτωση μεγαλύτερων συνδυαστικών προβλημάτων λήψης αποφάσεων, ένας εξειδικευμένος μηχανισμός βελτιστοποίησης μπορεί να προσφέρει επιπλέον δυνατότητες.

Πρέπει να αντικατασταθεί το Excel για τη μαθηματική βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου;

Όχι. Το Excel μπορεί να συνεχίσει να χρησιμοποιείται ως πηγή δεδομένων ή ως επίπεδο προετοιμασίας δεδομένων, ενώ η ίδια η βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου πραγματοποιείται σε ένα εξειδικευμένο μαθηματικό περιβάλλον.

Ποια δεδομένα χρειάζονται από το SAP, το Microsoft Dynamics, την Oracle ή ένα ERP;

Αυτό εξαρτάται από το μοντέλο λήψης αποφάσεων. Ένα απλό χαρτοφυλάκιο μπορεί να ξεκινήσει με τον κωδικό έργου (Project ID), την επένδυση και την αναμενόμενη αξία (Expected Value). Πιο σύνθετα μοντέλα μπορούν να χρησιμοποιούν την καθαρή παρούσα αξία (NPV), πόρους, στρατηγικά κριτήρια, εξαρτήσεις, υποχρεωτικά έργα και πολυετή προϋπολογισμούς.

Απαιτεί η βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου άμεση διασύνδεση με το ERP;

Όχι απαραίτητα. Για μια πρώτη εφαρμογή, μπορεί να αρκούν δομημένες εξαγωγές αρχείων ή πινάκων. Το αν μια αυτοματοποιημένη διεπαφή είναι σκόπιμη εξαρτάται από τον όγκο των δεδομένων, τη συχνότητα επανάληψης, τη διακυβέρνηση και το τεχνικό περιβάλλον του συστήματος.

Μπορεί η βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου να δοκιμαστεί αρχικά χωρίς έργο ενσωμάτωσης πληροφορικής;

Ναι. Εάν τα απαιτούμενα δεδομένα μπορούν να εξαχθούν με δομημένο τρόπο, ένα μοντέλο λήψης αποφάσεων μπορεί αρχικά να επικυρωθεί ανεξάρτητα από μια βαθιά ενσωμάτωση συστημάτων.

Μπορεί να δημιουργηθεί αργότερα μια αυτοματοποιημένη διεπαφή;

Κατ’ αρχήν, μια αυτοματοποιημένη σύνδεση δεδομένων μπορεί να εξεταστεί και να αναπτυχθεί ανάλογα με το εκάστοτε έργο. Ποια τεχνική λύση είναι εφικτή και σκόπιμη εξαρτάται από τα εμπλεκόμενα συστήματα, τις διαθέσιμες διεπαφές και τις απαιτήσεις πληροφορικής.

Ποια είναι η διαφορά μεταξύ ενός συστήματος ERP και ενός «Mathematical Decision Layer»;

Τα συστήματα ERP διαχειρίζονται κεντρικά εταιρικά δεδομένα και διαδικασίες. Ένα Mathematical Decision Layer χρησιμοποιεί σχετικά δεδομένα για να υπολογίσει εναλλακτικές αποφάσεις ή συνδυασμούς χαρτοφυλακίων βάσει καθορισμένων στόχων και περιορισμών.

Ποιο είναι το πλεονέκτημα ενός ξεχωριστού «Optimization Layer»;

Ένα ξεχωριστό «Optimization Layer» μπορεί να αξιοποιήσει τα υπάρχοντα συστήματα και να συμπληρώσει το «Mathematical Decision Layer», χωρίς να χρειάζεται να αντικαταστήσει ολόκληρο το περιβάλλον ERP, PPM ή προγραμματισμού.

Μπορεί το StratePlan να χρησιμοποιήσει δεδομένα από υπάρχοντα εταιρικά συστήματα;

Το StratePlan μπορεί να λειτουργήσει με δεδομένα χαρτοφυλακίου και προγραμματισμού που παρέχονται σε δομημένη μορφή. Ο τρόπος με τον οποίο παρέχονται αυτά τα δεδομένα από ένα συγκεκριμένο σύστημα ERP, προγραμματισμού ή άλλο εταιρικό σύστημα πρέπει να καθοριστεί ανάλογα με το εκάστοτε τεχνικό περιβάλλον.

Ποιος είναι ο πυρήνας της σύνδεσης μεταξύ του ERP και του StratePlan;

Τα υπάρχοντα συστήματα παρέχουν σχετικά εταιρικά δεδομένα. Το StratePlan χρησιμοποιεί δομημένα δεδομένα λήψης αποφάσεων για τη μαθηματική βελτιστοποίηση χαρτοφυλακίου. Η διοίκηση λαμβάνει την απόφαση με βάση τις υπολογισμένες εναλλακτικές λύσεις.