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Solução de IA para o tesoureiro municipal
Como as cidades e os municípios podem obter um maior impacto do seu orçamento municipal através da otimização do portfólio apoiada pela IA
Resumo executivo: O problema dos orçamentos municipais não é apenas a falta de dinheiro, mas também a sua distribuição ideal
E se uma cidade pudesse, com o mesmo orçamento de investimento, reabilitar mais escolas, modernizar mais infraestruturas e alcançar um maior benefício social global – apenas através de uma melhor combinação dos seus projetos planeados?
O planeamento orçamental municipal é uma das tarefas de decisão mais complexas da administração pública.
Os tesoureiros municipais, os responsáveis pelas finanças, os presidentes de câmara e os vereadores têm de conciliar inúmeros projetos de investimento dentro de recursos financeiros e humanos limitados.
Escolas, creches, estradas, pontes, pavilhões desportivos, edifícios administrativos, digitalização, abastecimento energético, adaptação às alterações climáticas e infraestruturas sociais disputam os mesmos recursos orçamentais.
Cada uma destas medidas pode, por si só, ser necessária, economicamente viável ou politicamente desejável.
No entanto, daí surge uma questão central:
Será que a soma de todas as medidas individuais aprovadas constitui também a melhor combinação possível para a cidade no seu conjunto?
A resposta não pode ser determinada de forma fiável apenas através da priorização clássica de projetos.
Já com 50 decisões binárias sobre projetos, surgem, teoricamente, 2^50 = 1 125 899 906 842 624 combinações possíveis de projetos.
Isso corresponde a cerca de 1,126 biliões de carteiras de investimento teoricamente possíveis.
Um conselho municipal pode discutir 50 projetos individualmente. No entanto, não consegue comparar manualmente mais do que um bilhão de combinações de projetos entre si.
É precisamente aqui que entra em ação a otimização matemática de carteiras apoiada pela IA.
O StratePlan combina métodos da Investigação Operacional com abordagens de otimização baseadas em IA para analisar sistematicamente grandes espaços de decisão combinatória.
Em conjunto com uma simulação orçamental, é possível comparar diferentes condições financeiras e combinações de projetos.
A questão decisiva não é apenas: que projetos podemos financiar?
Mas sim: «Qual é a combinação dos nossos projetos planeados que alcança, dentro do orçamento disponível, o maior benefício global económico e social definido?»
Mais informações sobre a otimização matemática do orçamento municipal.
1. Por que razão o planeamento orçamental municipal é um problema matemático de carteira
O planeamento orçamental municipal clássico segue um processo administrativo e de tomada de decisão estabelecido.
Os serviços municipais comunicam as necessidades de investimento. O serviço financeiro analisa a margem de manobra financeira. A administração elabora um projeto de orçamento. As comissões deliberam. A Câmara Municipal decide.
Este procedimento é necessário para garantir a legitimidade democrática, os requisitos legais e a responsabilidade financeira.
No entanto, não responde automaticamente à questão matemática sobre a melhor combinação de todos os projetos de investimento.
Uma cidade não decide exclusivamente sobre projetos individuais.
Decide sobre um portfólio global de medidas concorrentes.
Cada projeto requer recursos diferentes:
- capital de investimento
- Pessoal e capacidades administrativas
- Capacidades de planeamento e construção
- Janelas de tempo para a implementação
- Subvenções e cofinanciamento
- Margens de endividamento e de financiamento
- Custos futuros de exploração e manutenção
A escolha de um projeto pode influenciar quais os outros projetos que ainda são financiáveis ou exequíveis.
Um novo pavilhão desportivo, por exemplo, pode fazer sentido do ponto de vista económico e social.
No entanto, se o seu financiamento vier a comprometer várias modernizações urgentes de escolas, é necessário considerar o conjunto de projetos na sua totalidade.
A qualidade económica e social de um programa de investimento municipal não resulta apenas da avaliação de medidas individuais, mas sim da sua combinação.
2. O espaço de decisão invisível: 50 projetos municipais significam mais de um bilião de combinações
Consideremos, a título de exemplo, uma cidade de média dimensão com 50 medidas de investimento planeadas.
| Área de investimento | Número de projetos |
|---|---|
| Escolas e educação | 12 |
| Estradas e infraestruturas de transportes | 8 |
| Habitação e imobiliário | 6 |
| Energia e proteção climática | 5 |
| Digitalização e administração | 7 |
| Infraestruturas sociais | 6 |
| Cultura e desporto | 6 |
| Total | 50 |
Num modelo binário simplificado, cada projeto pode ser selecionado ou não selecionado.
Com N projetos, surgem, teoricamente, 2^N combinações possíveis.
- 10 projetos: 2^10 = 1 024 combinações
- 15 projetos: 2^15 = 32 768 combinações
- 20 projetos: 2^20 = 1 048 576 combinações
- 30 projetos: 2^30 = 1 073 741 824 combinações
- 40 projetos: 2^40 = 1 099 511 627 776 combinações
- 50 projetos: 2^50 = 1 125 899 906 842 624 combinações
Com 50 projetos, o espaço de decisão teórico abrange, assim, cerca de 1,126 biliões de combinações.
Nem todas estas combinações são, de facto, admissíveis. As obrigações legais, as restrições orçamentais, as dependências entre projetos e os recursos disponíveis limitam o espaço de decisão.
No entanto, a ordem de grandeza ilustra por que razão as deliberações orçamentais clássicas só podem considerar uma pequena parte de todas as carteiras de investimento possíveis.
O orçamento aprovado é uma combinação selecionada. Não é possível determinar, sem uma análise matemática adequada, se essa combinação é ótima no âmbito dos objetivos e restrições definidos.
3. Simulação orçamental e otimização simultânea: a diferença decisiva
O planeamento financeiro municipal e a otimização matemática de carteiras cumprem funções diferentes.
Uma simulação orçamental analisa como as receitas, as despesas, os investimentos, os empréstimos, a liquidez e os custos subsequentes evoluem com base em determinados pressupostos.
A otimização de carteiras, por outro lado, analisa qual a combinação de projetos que, dentro das restrições definidas, alcança a maior contribuição para os objetivos.
Quando ambas as abordagens são combinadas, surge uma base de decisão mais abrangente.
A simulação orçamental responde:
- Como evolui o orçamento municipal ao longo de vários anos?
- Que recursos de investimento estão disponíveis?
- Como é que as alterações nas receitas fiscais se refletem?
- Que montante de crédito é necessário?
- Como evoluem os encargos com juros e amortizações?
- Que custos decorrentes resultam dos novos investimentos?
A otimização matemática da carteira responde:
- Que projetos devem ser selecionados dentro do orçamento disponível?
- Qual é a combinação que alcança o maior benefício total definido?
- Que medidas substituem outros projetos?
- De que forma os projetos obrigatórios alteram o resultado?
- Que alternativas surgem com outros limites orçamentais?
- Que combinação de projetos é particularmente eficiente dentro das restrições definidas?
A combinação de ambas as abordagens permite não só simular a evolução financeira de um orçamento, mas também otimizar matematicamente diferentes carteiras de investimento.
O pré-requisito é que os dados financeiros e de projeto relevantes sejam reunidos num modelo consistente.
4. Exemplo prático: 50 projetos, 220 milhões de euros de necessidades de investimento e apenas 81 milhões de euros de orçamento
Uma cidade dispõe de um orçamento de investimento de 81 milhões de euros.
Ao mesmo tempo, existem 50 projetos de investimento planeados com uma necessidade total de financiamento de 220 milhões de euros.
A necessidade de investimento excede, assim, o orçamento disponível em 139 milhões de euros.
A cidade não pode financiar todos os projetos simultaneamente.
A abordagem clássica consiste em priorizar os projetos de acordo com a urgência, a importância política e os recursos orçamentais disponíveis.
No entanto, uma lista de classificação não responde automaticamente à questão de qual é a melhor combinação.
Uma otimização matemática da carteira pode analisar qual a seleção que, dentro do limite orçamental de 81 milhões de euros, alcança o maior benefício total definido.
Além disso, podem ser tidos em conta projetos obrigatórios, restrições de recursos e ponderações estratégicas.
Que questões poderia o tesoureiro municipal analisar de imediato?
- Que combinação dos 50 projetos gera o maior benefício total modelado com um orçamento de 81 milhões de euros?
- Que projetos seriam selecionados caso o orçamento fosse reduzido para 70 milhões de euros?
- Que medidas adicionais seriam possíveis com um orçamento de 90 milhões de euros?
- Como é que a seleção se altera se determinados projetos escolares e de infraestruturas tiverem de ser implementados obrigatoriamente?
- Como é que o portfólio se altera se for atribuída maior ponderação ao impacto na educação ou no clima?
- Que impacto têm as diferentes combinações de investimento nos anos seguintes?
Os resultados podem ser comparados com o planeamento orçamental inicial.
Isto permite identificar quais as melhorias económicas ou sociais possíveis no âmbito do modelo utilizado.
A cidade não tem necessariamente de gastar mais dinheiro para alcançar um impacto global mais elevado, conforme modelado. Em determinadas circunstâncias, basta uma combinação diferente dos projetos de investimento existentes.
5. O que significa «ótimo» no orçamento municipal?
Ao contrário do que acontece numa decisão de investimento puramente económica, um orçamento municipal tem vários objetivos.
A cidade deve manter a sua capacidade de ação financeira, cumprir as suas obrigações legais e, ao mesmo tempo, gerar o maior benefício social possível.
Os indicadores relevantes podem ser:
- Estabilidade orçamental
- Margem de manobra para investimentos e financiamento
- Nível de endividamento e encargos com juros
- Capacidades em matéria de educação e assistência
- Qualidade dos transportes e das infraestruturas
- Oferta de habitação
- Redução de CO₂
- Impacto social
- Atratividade da localização
- Custos de exploração e manutenção a longo prazo
Para que seja possível comparar matematicamente diferentes combinações de projetos, os indicadores-alvo têm de ser definidos de forma consistente.
Uma possibilidade consiste em avaliar os projetos com base num modelo de impacto padronizado.
A liderança política pode, posteriormente, definir as ponderações.
Um modelo exemplar poderia utilizar as seguintes ponderações:
- 40 % de estabilidade orçamental
- 20 % Impacto climático
- 20 % Impacto social
- 20 % de desenvolvimento económico
Estas ponderações são apenas um exemplo ilustrativo. As prioridades efetivas devem ser definidas pela respetiva autarquia.
É igualmente importante que os indicadores de impacto subjacentes sejam ajustados para uma escala comparável antes da ponderação.
O ótimo matemático é sempre a melhor solução no âmbito dos objetivos, modelos de avaliação e restrições definidos – não uma verdade objetiva que exista independentemente das decisões políticas baseadas em valores.
6. Funções obrigatórias e requisitos legais: o que não está em discussão
A otimização do orçamento municipal não pode tratar as obrigações legais como se fossem alternativas de investimento livremente selecionáveis.
As tarefas obrigatórias, as medidas de segurança vinculativas e outras despesas legalmente exigidas devem ser tidas em conta na modelação.
Uma abordagem possível consiste em definir antecipadamente os projetos obrigatórios.
Os recursos necessários para tal são tidos em conta no modelo financeiro.
O orçamento restante fica então disponível para a otimização dos projetos que podem ser ajustados.
Em alternativa, os projetos obrigatórios podem ser incluídos no modelo de otimização como restrições vinculativas.
Isto garante que a pesquisa matemática apenas considere variantes orçamentais admissíveis.
Outras restrições podem incluir:
- Disposições do direito municipal
- Requisitos orçamentais do respetivo estado federativo
- Obrigações contratuais já assumidas
- Destinacões específicas ao abrigo da legislação em matéria de subvenções
- Margens de manobra disponíveis em termos de crédito e financiamento
- Capacidades de implementação em termos de pessoal e de recursos técnicos
- Interdependências do projeto
Um planeamento orçamental otimizado matematicamente deve ser juridicamente admissível, financeiramente viável e organizacionalmente exequível.
7. Otimizar os fundos de apoio: por que razão a combinação de projetos pode ser decisiva
Os fundos de apoio desempenham um papel importante nos investimentos municipais.
O Estado Federal, os Estados-Federados e a União Europeia disponibilizam programas de financiamento para diversas medidas.
A atratividade económica de um projeto pode variar consideravelmente em função dos fundos de apoio.
Ao mesmo tempo, os apoios financeiros estão frequentemente sujeitos a determinados requisitos.
Por exemplo:
- Tipos de investimento elegíveis
- Contribuições próprias do município
- Prazos e períodos de aprovação
- Destinações específicas
- Regras de combinação e cumulação
- Requisitos mínimos técnicos ou ambientais
Uma otimização matemática da carteira pode ter em conta essas condições, desde que sejam modeladas como dados e restrições.
Desta forma, é possível comparar diferentes combinações de projetos, tendo em conta o impacto dos fundos de apoio.
Um projeto com um impacto individual menor pode, por exemplo, tornar-se particularmente atrativo se, devido a uma elevada taxa de financiamento, exigir apenas uma contribuição própria limitada por parte do município.
Por outro lado, um projeto aparentemente vantajoso pode, a longo prazo, acarretar elevados custos subsequentes para o município.
O fator decisivo não é, portanto, apenas o montante do financiamento, mas sim a contribuição económica e social global da combinação de projetos financiada.
8. Planeamento orçamental plurianual: por que razão o melhor projeto também tem de ser implementado no momento certo
As decisões de investimento municipais têm frequentemente efeitos ao longo de vários exercícios orçamentais.
A construção de uma nova escola, por exemplo, pode implicar custos de planeamento no primeiro ano, custos de construção nos anos seguintes e custos de exploração permanentes após a conclusão.
Uma simulação orçamental realista deve ter em conta estas relações temporais.
Os valores relevantes podem ser:
- Despesas de investimento por exercício orçamental
- Entradas de fundos de subvenção
- Contratos de empréstimo
- Pagamentos de juros e amortizações
- Custos com pessoal
- Custos operacionais e de manutenção
- Duração dos projetos
- Dependências entre medidas
Se for utilizado um modelo de otimização multiperíodo, o planeamento do projeto também pode ser analisado em termos de restrições temporais.
Isto levanta uma questão adicional importante:
Que projetos devem não só ser selecionados, mas também em que exercícios orçamentais devem ser implementados?
No entanto, a otimização temporal requer dados adequados e um modelo que tenha expressamente em conta o início dos projetos, as durações e as restrições financeiras anuais.
9. Custos de oportunidade: quanto custa uma prioridade política?
A política municipal tem de tomar decisões que não se baseiem exclusivamente em indicadores económicos.
A legitimidade democrática, as necessidades sociais e os objetivos políticos são componentes indispensáveis do planeamento orçamental.
No entanto, a otimização matemática pode ajudar a tornar mais transparentes os impactos de diferentes decisões.
Suponha-se que uma cidade disponha de uma carteira de investimentos calculada.
A Câmara Municipal decide, em seguida, incluir um projeto adicional de forma vinculativa.
Isso altera o orçamento disponível para outras medidas.
A carteira é novamente otimizada.
A comparação entre os dois cenários pode revelar:
- Que outros projetos são excluídos
- Como se altera o impacto global
- Que custos adicionais decorrentes surgem
- Que repercussões surgem no financiamento
- Como os indicadores de impacto definidos se alteram
A diferença entre os resultados modelados pode ser interpretada como uma perda de oportunidade económica ou social decorrente da meta adicional.
O pré-requisito é que os valores-alvo e os critérios de avaliação se mantenham consistentes.
A política continua a decidir sobre os objetivos e as prioridades. A matemática torna compreensíveis as consequências das diferentes alternativas.
10. Ex ante em vez de ex post: melhorar as decisões orçamentais antes da implementação
O controlo financeiro municipal analisa, entre outros aspetos, se os fundos públicos são utilizados de forma legal, económica e adequada à finalidade.
Uma parte essencial deste controlo é realizada após ou durante a execução.
No entanto, a seleção dos projetos de investimento é feita já antes disso.
É precisamente aqui que entra a otimização ex ante.
Esta analisa possíveis combinações de investimento antes de se assumirem compromissos financeiros ou de se darem início aos projetos.
Desta forma, é possível comparar diferentes variantes orçamentais numa fase precoce.
Por exemplo:
- Projeto de orçamento da administração
- Combinação de projetos otimizada matematicamente
- Combinação de projetos adaptada politicamente
- Carteira de investimentos com orçamento reduzido
- Carteira de investimentos com financiamentos adicionais
Os resultados permitem uma discussão mais fundamentada sobre conflitos de objetivos económicos e sociais.
A otimização ex ante não substitui o controlo orçamental. Complementa-o com uma base matemática para a tomada de decisões antes da mobilização de capital.
11. StratePlan: otimização matemática de carteiras, apoiada por IA, para investimentos municipais
O StratePlan foi desenvolvido para otimizar matematicamente carteiras complexas de investimentos e projetos.
A tecnologia combina métodos da Investigação Operacional com abordagens de otimização baseadas em IA.
O foco não está na avaliação isolada de projetos individuais, mas sim na análise das suas possíveis combinações.
Para um modelo básico de otimização económica, são inicialmente necessários apenas três dados por projeto:
- ID do projeto: identificação única da medida
- Despesas: despesas ou investimentos previstos
- Receitas: receitas esperadas ou retornos económicos
Além disso, é definido o orçamento de investimento disponível.
Os dados podem, por exemplo, ser importados de uma lista de projetos existente no Excel.
No caso do «Maximize Net Contribution», o foco recai na maximização da contribuição líquida esperada dentro das restrições definidas.
O ROI da carteira pode ser apresentado, a título complementar, como um indicador económico.
Para objetivos de impacto municipal que não possam ser expressos diretamente em euros, são necessários parâmetros de avaliação adicionais e um modelo de impacto adequado.
Os modelos de otimização avançados podem ter em conta, entre outros, os seguintes aspetos:
- Ponderações estratégicas
- Projetos obrigatórios
- Dependências entre projetos
- Restrições de recursos e capacidade
- Objetivos orçamentais plurianuais
- Restrições temporais
- Critérios de risco e sustentabilidade
A consideração concreta destes requisitos pressupõe que os mesmos sejam representados no respetivo modelo, tanto do ponto de vista técnico como especializado.
O StratePlan permite, assim, a transição de uma mera priorização de projetos para uma seleção de carteiras de investimento apoiada matematicamente.
12. Em direto na Câmara Municipal: Que questões orçamentais podem ser analisadas matematicamente?
A combinação entre simulação orçamental e otimização de carteiras torna-se particularmente relevante quando se comparam diferentes cenários políticos e financeiros.
Cenário A: O orçamento de investimento existente
O tesoureiro municipal pergunta:
«Que combinação dos nossos 50 projetos alcança o maior benefício total definido dentro do orçamento de investimento disponível?»
Os projetos são modelados em conjunto e otimizados tendo em conta as restrições definidas.
Cenário B: Recursos orçamentais reduzidos
O presidente da câmara pergunta:
«Que medidas devemos selecionar se tivermos de reduzir o nosso orçamento de investimento em 15 %?»
A restrição orçamental é ajustada e a carteira é recalculada.
Cenário C: Dar prioridade aos investimentos em escolas e educação
Um membro da Câmara Municipal pergunta:
«Como é que o nosso portfólio de investimento se altera se dermos maior peso às medidas de educação?»
Os parâmetros de impacto correspondentes são ajustados e é calculada uma nova combinação de projetos.
Cenário D: Incluir medidas obrigatórias de forma vinculativa
O responsável pelas finanças pergunta:
«Que impacto tem o facto de determinadas medidas de infraestruturas terem de ser implementadas obrigatoriamente?»
Os projetos em questão são considerados como restrições obrigatórias.
Cenário E: Financiamentos adicionais
Um membro da comissão pergunta:
«Que medidas adicionais poderíamos implementar caso fossem aprovados mais fundos?»
Os parâmetros de financiamento são ajustados e a carteira é novamente otimizada de acordo com as novas condições.
Alterar os pressupostos orçamentais. Recalcular a combinação de projetos. Comparar os impactos financeiros e sociais. Tomar decisões mais fundamentadas.
13. Requisitos organizacionais: como um município pode implementar a otimização matemática
A introdução de uma otimização orçamental apoiada por IA não é exclusivamente uma tarefa técnica.
Exige um envolvimento organizacional e técnico claro.
O serviço de finanças deve definir, em conjunto com os departamentos competentes, quais os projetos a considerar e quais os dados disponíveis.
Além disso, as diretrizes legais e políticas têm de ser modeladas de forma compreensível.
Um possível processo de implementação compreende cinco etapas.
Etapa 1: Reunir os projetos de investimento
O município elabora uma visão geral conjunta de todas as medidas de investimento relevantes.
As listas existentes em Excel ou outros dados estruturados relativos aos projetos podem servir de ponto de partida.
Etapa 2: Definir o quadro financeiro
O serviço financeiro define o orçamento disponível, bem como as restrições financeiras relevantes para o modelo em questão.
Passo 3: Identificar projetos obrigatórios e dependências
São tidas em conta as medidas legalmente vinculativas, os compromissos já assumidos e as dependências relevantes dos projetos.
Passo 4: Definir os objetivos económicos e sociais
O município determina quais os indicadores a otimizar e como tornar comparáveis os diferentes impactos.
Passo 5: Calcular carteiras e avaliá-las do ponto de vista político
As combinações de projetos calculadas são comparadas com o planeamento anterior.
Os resultados servem de base de decisão para a administração, as comissões e a Câmara Municipal.
A otimização matemática não substitui nem as competências municipais nem os processos de decisão democráticos. Cria uma base adicional e compreensível para o seu exercício.
14. O que significa a otimização orçamental apoiada pela IA para Frankfurt, Colónia, Worms e outras cidades?
Os municípios diferem consideravelmente em termos de número de habitantes, capacidade financeira, necessidades de investimento e quadro jurídico.
No entanto, a questão matemática fundamental é semelhante.
Que combinação das medidas de investimento planeadas alcança, dentro dos meios disponíveis, o maior benefício global definido?
No caso das grandes cidades, mesmo pequenas variações percentuais na contribuição económica podem traduzir-se em montantes absolutos consideráveis.
Num volume de investimento modelado de mil milhões de euros, um por cento corresponde, matematicamente, a 10 milhões de euros.
No entanto, isto não significa que a otimização do portfólio implique automaticamente uma poupança de um por cento ou a libertação de um montante orçamental correspondente.
Além disso, um índice de impacto social mais elevado não é, por si só, equiparável a uma poupança monetária.
Os potenciais de melhoria efetivos têm de ser calculados com base nos dados concretos do projeto e do orçamento.
Para cidades como Frankfurt, Colónia ou Worms, podem, por exemplo, surgir as seguintes questões:
- Que combinação de medidas escolares e de infraestruturas gera o maior impacto definido dentro do orçamento de investimento?
- Como é que os investimentos imobiliários municipais podem ser combinados de forma mais eficiente do ponto de vista económico?
- Que medidas devem ser privilegiadas em caso de restrições orçamentais?
- Que projetos podem ser implementados em conjunto de forma sensata, tendo em conta os fundos de apoio e os custos subsequentes?
- Como é que a carteira de investimentos se altera consoante as diferentes prioridades políticas?
A alavanca económica não reside necessariamente em recursos orçamentais adicionais, mas possivelmente numa melhor seleção e combinação das medidas já planeadas.
15. O tesoureiro municipal como arquiteto estratégico da carteira
O papel da tesouraria municipal vai muito além da mera contabilidade.
Os tesoureiros municipais e os responsáveis pelas finanças são responsáveis pela gestão financeira do município e desempenham um papel determinante na preparação de decisões orçamentais estratégicas.
A otimização matemática da carteira pode alargar este papel.
Em vez de se limitar a indicar quais os projetos financeiramente viáveis, a tesouraria pode comparar sistematicamente diferentes combinações de investimento.
Isto cria novas possibilidades:
- Comparação transparente de carteiras orçamentais alternativas
- Avaliação compreensível de conflitos de objetivos económicos
- Quantificação dos custos de oportunidade modelados
- Comparação de prioridades políticas
- Análise de diferentes restrições orçamentais
- Preparação mais fundamentada das deliberações orçamentais
Isto não significa que o Serviço de Finanças substitua as decisões políticas.
Dispõe, sim, de um instrumento adicional para tornar visíveis as consequências financeiras e sociais dessas decisões.
A gestão de rubricas orçamentais individuais pode evoluir para uma gestão do conjunto da carteira de investimentos municipal mais baseada em dados e modelos.
16. Conclusão: o planeamento orçamental municipal requer mais do que apenas a definição de prioridades
As cidades e os municípios enfrentam desafios financeiros e organizacionais consideráveis.
Necessidades crescentes de investimento, recursos orçamentais limitados, escassez de mão de obra qualificada e compromissos de infraestruturas a longo prazo aumentam as exigências sobre as decisões municipais.
A priorização clássica de projetos individuais continua a ser importante.
No entanto, não responde automaticamente à questão de saber qual a combinação de todas as alternativas de investimento disponíveis que alcança a maior contribuição global definida.
Com 50 projetos, surgem, teoricamente, mais de um bilião de combinações possíveis.
Este espaço de decisão não pode ser totalmente abrangido através de reuniões adicionais de comissões ou de uma lista de prioridades mais extensa.
A otimização matemática de portfólios permite analisar sistematicamente combinações alternativas de projetos.
Em conjunto com uma simulação orçamental, é possível comparar condições financeiras gerais, alterações orçamentais e prioridades estratégicas.
Para tal, o StratePlan combina métodos da Investigação Operacional com abordagens baseadas em IA.
A decisão política continua a caber aos responsáveis democraticamente legitimados.
O cálculo matemático fornece uma base adicional para avaliar alternativas de forma compreensível.
A questão decisiva para os tesoureiros municipais não é, portanto, apenas: «Que projetos podemos financiar?
Mas sim: «Que combinação dos nossos projetos alcança o maior benefício económico e social global com os recursos orçamentais disponíveis?»
StratePlan – Os mesmos projetos. A combinação ideal. Mais resultados.
Perguntas frequentes – Solução de IA para tesoureiros municipais e otimização do orçamento municipal
O que é uma solução de IA para tesoureiros municipais?
Uma solução de IA para tesoureiros municipais apoia os responsáveis financeiros municipais na análise e otimização de decisões complexas em matéria de orçamento e investimento.
No contexto da otimização matemática de carteiras, são analisadas diferentes combinações de projetos dentro de restrições definidas em termos de orçamento, recursos e impacto.
A IA pode otimizar um orçamento municipal?
A otimização matemática apoiada por IA pode ajudar a melhorar a seleção de projetos de investimento municipais.
O cálculo é efetuado com base em objetivos, dados de projetos e restrições definidos.
Uma otimização orçamental completa requer, além disso, a consideração do quadro jurídico municipal e das condições financeiras relevantes.
Qual é a diferença entre simulação orçamental e otimização orçamental?
Uma simulação orçamental analisa as repercussões financeiras de determinadas hipóteses e decisões.
A otimização orçamental, por outro lado, procura uma combinação de projetos que cumpra da melhor forma possível um objetivo definido, dentro das restrições estabelecidas.
Ambas as abordagens podem ser combinadas.
Por que razão, com 50 projetos, surgem mais de um bilião de combinações?
Se cada projeto puder ser selecionado ou não selecionado, com N projetos surgem, teoricamente, 2^N combinações possíveis.
Com 50 projetos, são 2^50 = 1 125 899 906 842 624 combinações.
É necessário calcular todas as 2^N combinações individualmente?
Não.
Os métodos matemáticos modernos de otimização conseguem analisar de forma eficiente grandes espaços de decisão, sem ter de avaliar completamente, uma a uma, todas as combinações teoricamente possíveis.
A IA consegue determinar objetivamente a melhor combinação orçamental?
É possível determinar um ótimo matemático no âmbito de um modelo definido.
No entanto, a avaliação depende dos objetivos, ponderações, dados e restrições definidos.
Isso não substitui as decisões políticas e sociais baseadas em valores.
Como são tidas em conta as obrigações legais?
As medidas vinculativas podem ser definidas antecipadamente ou incluídas no modelo de otimização como restrições rígidas.
Desta forma, apenas são consideradas combinações de projetos que cumpram os requisitos correspondentes.
É possível incluir subsídios na otimização?
Sim, desde que as taxas de subvenção, as contribuições próprias, as destinações específicas e outras condições de subvenção sejam modeladas como dados e restrições.
Desta forma, é possível comparar diferentes combinações de investimento, tendo em conta o impacto dos apoios financeiros.
É possível ter em conta os custos subsequentes para o município?
Sim, desde que os dados necessários estejam disponíveis e o modelo de otimização esteja devidamente configurado.
Estes incluem, por exemplo, custos operacionais, de pessoal, de energia, de manutenção e de financiamento.
O StratePlan também pode otimizar o impacto social?
Os impactos sociais podem ser tidos em conta se forem definidos indicadores de impacto adequados e estes forem integrados num modelo de avaliação coerente.
Estes podem incluir, por exemplo, o impacto na educação, o impacto climático ou o impacto social.
De que dados necessita o StratePlan para uma primeira otimização?
Para um modelo básico de otimização económica, são necessárias, em primeiro lugar, três informações por projeto:
- ID do projeto
- Despesas – despesas previstas
- Receitas – receitas esperadas ou retornos económicos
Além disso, é necessário definir o orçamento de investimento disponível.
Modelos municipais mais complexos podem ter em conta outras restrições e parâmetros de impacto.
A otimização pode ter em conta vários exercícios orçamentais?
É possível realizar análises plurianuais, desde que os dados temporais e as restrições correspondentes sejam tidos em conta no modelo.
Entre estes incluem-se, por exemplo, os orçamentos de investimento anuais, a duração dos projetos e os custos subsequentes.
A IA substitui o tesoureiro municipal ou o conselho municipal?
Não.
A responsabilidade política e jurídica continua a recair sobre os órgãos municipais competentes.
A otimização matemática apoia a tomada de decisões através de cálculos transparentes e da comparação de diferentes cenários.
Qual é o potencial de poupança?
O potencial de melhoria económica depende da lista concreta de projetos, dos recursos orçamentais disponíveis, das restrições e das metas definidas.
Não é possível deduzir daí uma taxa de poupança fixa.
A otimização pode revelar tanto melhorias económicas como um maior impacto social dentro de um orçamento existente.
A otimização matemática do orçamento também é adequada para cidades mais pequenas?
Sim.
O fator decisivo não é tanto o número de habitantes, mas sim o número de projetos de investimento concorrentes e a complexidade da decisão.
Mesmo em carteiras de projetos relativamente pequenas, a otimização matemática pode fornecer informações adicionais.
Qual é a principal conclusão para os tesoureiros municipais e os presidentes de câmara?
A priorização de projetos de investimento individuais não conduz automaticamente à melhor solução global.
A otimização matemática da carteira permite analisar sistematicamente combinações alternativas de projetos, dentro de restrições orçamentais e de impacto definidas.
A questão decisiva é: estamos a gerir decisões de investimento individuais – ou estamos a otimizar todo o portfólio de investimento municipal?
Quanto mais impacto pode o seu orçamento de investimento municipal gerar?
Analise qual a combinação dos seus projetos de investimento planeados que, dentro do orçamento disponível, pode alcançar a maior contribuição global definida.
Compare o seu planeamento de projetos atual com alternativas otimizadas matematicamente e verifique se uma combinação diferente das medidas existentes poderia proporcionar um maior benefício económico ou social.
Pode otimizar até 15 projetos gratuitamente.